Тапсырмалар жақсарту кредиттік тетігін келтірудің қажеттілігі пайдалану басқарудың экономикалық әдістерінің кредитті бағдарланған сақтау экономикалық шекаралары кредит. Бұл болдырмауға мүмкіндік береді ақталмайтын несиелік салымдарды қамтамасыз ету, уақтылы және толық қайтару несие тәуекелін азайтуға төлем.

Сұрақ шекаралары туралы кредитті өте тыңғылықты әзірленді. Олардың пайымдау керек сөзбе-сөз ретінде сандық дәл белгілі бір шамасын. Теориялық жағынан бастысы болып табылады анықтауда қалыптастыратын факторлардың қажеттілігі және мүмкіндігі кредиттеу талаптарының өзгеруіне. Экономикалық шекаралары кредит нақты мағынада сөздер мүкін белгілі бір пропорциями, даму үрдістеріне несие және басқа да экономикалық санаттар.

Бір мезгілде “ұғымымен шекарасы” несие “деген түсінік бар, шекарасы пайдалану несие” несиелеу шегі белгіленетін түрінде нақты көрсеткіштеріне қатысты субъектілеріне кредиттік қарым-қатынастар немесе түрлері несие. Шекара кредиттеу орнатылуы мүмкін деңгейде макроэкономика түрінде нақты пропорция (мысалы, кредиттер көлемі мен жиынтық қоғамдық өнім) қол жеткізу қамтамасыз етілетін жүйесі арқылы экономикалық әсер ету шаралары. Атап айтқанда, арқылы кредит беруді ұйымдастыру ескере отырып, несие қабілеттілігін, кәсіпорындар мен бірлестіктердің, банктердің өтімділігін сақтау, шектеу бір жолғы беру үшін қарыз бір қарыз алушыға. Ориентация несиелік механизмнің қарыз алушылардың несие қабілеттілігін білдіреді, мәні бойынша, ұйымға кредит беру ескере отырып, оның экономикалық шекараларын.

Бұл туралы ақпаратты кредит төлеу қабілеттілігі-кәсіпорындар мен ұйымдардың мұқтаж банктер: олардың пайдалылық және өтімділік көбінесе қаржылық жағдайын клиенттер. Төмендеуі тәуекел жасау кезінде несие операцияларын қол жеткізуге жан-жақты зерттеу негізінде банк клиенттерінің несие қабілеттілігін бір мезгілде ұйымдастыруға мүмкіндік береді кредиттеу ескере отырып, шекараларын пайдалану несие.

Мақсаты осы жұмыс зерттеу болып табылады тәсілдерді талдау кредит төлеу қабілеттілігі және инвестициялық тартымдылық негізінде зерттеу отандық және шетелдік тәжірибені. Маңыздылығы мен өзектілігі несие төлеу қабілеттілігін бағалау және кәсіпорынның инвестициялық тартымдылығын туғызды тақырыбын таңдау. Жұмыста шешіледі мұндай міндеттері: мәнін анықтау ұғымдар несие қабілеттілігін, ақпараттық база талдау көзқарас, талдау қабілеттілігін, әдістемесі, талдау, инвестициялық тартымдылығын талдау. Жазу кезінде жұмыс пайдаланылған экономикалық әдебиет отандық және шетелдік авторлардың, қаржылық есеп және басқа да ақпарат.

1-тарау. ҰҒЫМ НЕСИЕ ҚАБІЛЕТТІЛІГІН. АҚПАРАТТЫҚ ҚАМТАМАСЫЗ ЕТУ ЖӘНЕ ТАЛДАУ

Кеңестік экономикалық әдебиеттерде іс жүзінде жоқ ұғымы “несие қабілеттілігі”. Мұндай жағдай объяснялось пайдалануды шектеуге тауар-ақша қарым-қатынастар ұзақ уақыт бойы, сондай-ақ, кредиттік қарым-қатынастар, негізінен дамыды нысанында тікелей банктік кредит, тән емес, экономикалық, әкімшілік әдістері басқару, ерекшеленетін жоғары дәрежесі орталықтандыру құқық қабылдау соңғы шешімдер. Бұл исключало қажеттілігі несие төлеу қабілеттілігін бағалау қарыз алушылардың мәселелерін шешу кезінде беру туралы несие. Сонымен қатар, құрылымдық жылжулар қаржылық жағдайы кәсіпорындар, туындаған шамадан тыс қарқынмен индустрияландыру, әкелді, бұл кәсіпорындардың көпшілігі соңында 20-шы жылдардың болды некредитоспособными. Ұзақ уақыт бойы несие тетігі ориентировался арналған кредитоемкость кәсіпорындар, отражало жалпы даму деңгейі кредиттік тетігі. Болып жатқан қазіргі заманғы экономикадағы өзгерістер тарттық көңіл бөлу қажеттілігі несие қабілеттілігін анықтау.

Астында кредитті қайтару қабілеттілігін банк клиенттеріне түсіну керек мұндай қаржы-шаруашылық жай-күйі кәсіпорындар, онда береді сенім тиімді пайдалану қарыз қаражаты, қабілеті мен дайындығын қарыз алушының қайтаруға несие шартының талаптарына сәйкес. Зерттеу банктер әртүрлі факторлар, олар әкеп соғуы мүмкін непогашение кредиттер, немесе, керісінше, қамтамасыз етеді және олардың уақтылы қайтарылуын құрайды мазмұны банктік несие төлеу қабілетіне талдау.

Талдау кезінде несие қабілеттілігін (credit analysis) банктер шешуге тиіс мынадай мәселелер: – жоғын қарыз алушы өз міндеттемелерін орындау мерзімі, дайын ол оларды орындауға ма? Бірінші сұраққа жауап береді талдау қаржы-шаруашылық тараптар. Екінші мәселе-заңдық сипаты, сондай-ақ байланысты жеке қасиеттерімен кәсіпорын басшылары.

Құрамы және мазмұны соғады туындайды ұғымының өзінен несиеге қабілеттілігі. Олар керек қаржы-шаруашылық жағдайын кәсіпорындардың тиімділігі тұрғысынан орналастыру және қарыз қаражатының пайдаланылуын және барлық құралдарын жалпы, бағалауға қабілеті және дайындығы қарыз алушының төлемдер жасауға және кредиттер өтеуге алдын ала белгіленген мерзімі.

Қабілеті уақтылы қайтару несие жолымен бағаланады талдау кәсіпорын балансының өтімділігіне, тиімді пайдалану, несие және айналым қаражатынан, рентабельділік деңгейі, дайындығы арқылы анықталады зерттеу қарыз алушының әрекет қабілеттілігін, оның даму келешегі, іскерлік қасиеттерін кәсіпорын басшылары.

Осыған байланысты, кәсіпорын айтарлықтай ерекшеленеді сипаты бойынша өзінің өндірістік және қаржылық қызметін құру, бірыңғай әмбебап және жан-жақты меңгеру бойынша әдістемелік нұсқаулар кредит төлеу қабілеттілігі және есептеу тиісті көрсеткіштердің мүмкін емес. Бұл тәжірибемен расталады. Қазіргі заманғы халықаралық тәжірибеде жоқ қатты ережесі бұл, өйткені ескерілсін барлық көптеген өзіндік ерекшеліктері клиенттер іс жүзінде мүмкін емес.

Негізгі мақсаты талдау несие қабілеттілігін анықтау қабілеті және дайындығы қарыз алушының қайтаруға сұралып отырған несие ” кредиттік шарт талаптарына сәйкес. Банк әрбір жағдайда анықтау тәуекел дәрежесі ол қабылдауға дайын, несие мөлшері, ол мүмкін осы мән-жайлар.

Қарастыра отырып, кредиттік өтінім, қызметкерлер банк ескереді және көптеген факторларға байланысты болады. Көптеген жылдар бойы қызметшілер жауапты банк несие беруді санау бойынша келесі сәттерді: – іс-әрекет қабілеттілігі – Қарыз алушының төлем қабілеттілігін, Қарыз алушының, оның беделі қабілетін табыс – активтерді иелену – экономикалық конъюнктураның жай-күйін

Ақпараттық қамтамасыз ету. Ақпараттың сыртқы көздері

Алу үшін мұндай деректер банкіне, әрине қажет ақпарат сипаттайтын қаржылық жағдайы фирмалар. Бұл қажеттілігін негіздейді зерттеу қаржылық есептердің мүмкіндіктері пайда болуынан күтпеген жағдайлар мен ережелер сақтандырумен. Ақпарат көздері туралы Қарыз алушының кредиттік қабілетінің болуы мүмкін:

– келіссөздер өтініш берушілер -сыртқы көздері – инспекция орнында – талдау, қаржылық есеп

Бірінші ақпарат көзі несие төлеу қабілеттілігін бағалау үшін шаруашылық ұйымдарының қызмет етуі тиіс олардың балансы түсініктеме жазбасы бар оған. Талдау баланс анықтауға мүмкіндік береді, қандай құралдармен кәсіпорын ие және қандай шамасы бойынша кредит бұл қаражатты қамтамасыз етеді. Алайда, негізделген және жан-жақты жасау туралы клиенттердің несие қабілеттілігін банктің баланстық мәліметтерді жеткіліксіз. Бұл туындамаса құрамынан соғады. Талдау баланс береді тек жалпы пікір кредит қабілеті туралы, ал тұжырымдардың дәрежесі туралы несие қабілеттілігін есептеу қажет және сапалық көрсеткіштері, оценивающие даму перспективалары кәсіпорындар, олардың өміршеңдігі. Сондықтан көзі ретінде мәліметтер үшін қажетті көрсеткіштерді есептеу несие қабілеттілігін пайдалану керек: деректерді жедел есепке алу, техпромфинплан, мәліметтер жинақталатын мәліметтер ГВЦ банктердің, мәліметтерді статистикалық органдардың деректері сауалнама клиенттер ақпаратты жеткізушілер, нәтижелері деректерді өңдеу, зерттеу бойынша арнайы бағдарламалар, мәліметтер мамандандырылған бюросы несиелік қабілеттілігін бағалау, шаруашылық ұйымдар.

Ең танымал деректер көзі кредит төлеу қабілеттілігі туралы – фирма “Дан энд Брэдстрит” ақпаратты жинайды шамамен 3 млн. фирмалардың АҚШ және Канада береді және оның жазылу бойынша. Қысқаша мәліметтер және несие төлеу қабілеттілігін бағалау әрбір фирма жарияланады жалпы ұлттық және аймақтық анықтамаларда. Егжей-тегжейлі туралы ақпарат жекелеген фирмалар хабарланады түрінде қаржылық есептердің ең көп таралған бірі – “іскер кәсіпорын”.

Бірінші 6 бөлімнен есептің жалпы сипаттағы деректер – атауы және мекен-жайы фирманың коды кәсіпорынның және саланың сипаты; өндіру: меншік түрі: жиынтық қабілеттілігін бағалау (рейтинг) ; жылдамдығы фирма есебінен төлеу шоттарының көлемі; сату, меншікті капитал, жұмыс істейтіндердің саны; жалпы жай-күйі және даму үрдістері фирмалар. Жиынтық қабілеттілігін бағалау екі бөліктен тұрады – екі хат (немесе цифрлар мен әріптер және цифрлар. Алғашқы екі белгісін білдіреді бағалауды қаржылық стойчивочти фирмасының, ал соңғы бағалауды, оның несие қабілеттілігін.

Екінші бөлім есептің берушілерден алған мәліметтерді фирмалар қатысты ұқыптылыққа төлеуге шоттардың және ең жоғары несие алынған бір жыл ішінде Үшінші бөлімде соңғы балансы туралы ақпаратты сату және табыстылығын фирмасының (Егер мұндай бар болса) . Төртінші бөлім көрсетеді әдеттегі қалдығының мөлшері депозиттік шотында және төлемдер бойынша қарыздар. Бесінші бөлімде туралы мәліметтер басшылары мен иелері фирма. Соңғы бөлімінде егжей-тегжейлі сипатталған түрі фирманың, оның есептеледі және өндірістік қуаты. 

2-тарау. ЖҮЙЕСІ НЕСИЕ ТӨЛЕУ ҚАБІЛЕТТІЛІГІН БАҒАЛАУ ЖӘНЕ ТАЛДАУ ӘДІСТЕМЕСІ

Несие қабілеттілігінің көрсеткіштері, пайдаланылатын ресейлік және шетелдік коммерциялық банктер

Бірі әдістемелерін (қабылданған барлық дерлік коммерциялық банктер Ресей кредит берумен айналысатын кәсіпорындар мен ұйымдардың) бағалау берудің орындылығы банктік несие әзірленді анықтау үшін банктердің төлем қабілеттілігі кәсіпорындар, наделяемых қарыз құралдарымен, бағалау, рұқсат етілген кредиттер мөлшерін және оларды өтеу мерзімін.

Бастау үшін Қарыз алушының құжаттарын қарайды. Негізгі мақсаты талдау кредит алуға арналған құжаттар анықтау қабілеті және дайындығы қарыз алушының қайтаруға испрашиваемую несие белгіленген мерзімде және толық көлемде.

Деректерді талдау қарыз алушы туралы.

Қарыз алушы банк мынадай құжаттарды:

I. Заңды құжаттар: а) тіркеу құжаттары: жарғы; құрылтай шарт; шешімді (куәлік), тіркеу туралы (нотариалды куәландырылған көшірмелері) .

б) карточкасы қол қою үлгілері және мөрдің нотариалды расталған көшірмесі (бірінші данасы) үшін) туралы құжат лауазымға тағайындау құқығы бар тұлғаның атынан әрекет ету кезінде жүргізген келіссөздер мен қол қою келісім-шарттар, немесе тиісті сенімхат (нотариалды куәландырылған көшірмесі) .

г) туралы анықтама, төлқұжат мәліметтерін, тіркеу және тұрғылықты мекен-жайы басшысының және бас бухгалтерінің ұйымдастыру-қарыз алушы.

II. Бухгалтерлік есеп толық көлемде расталған, салық инспекциясы бойынша екі соңғы есептік күнге таратып жазылған мынадай баптардың баланс (соңғы есепті күнге) : негізгі құралдар, өндірістік қорлар, дайын өнім, тауарлар, басқа да қорлар мен шығындар, дебиторлар мен кредиторлар (ең ірі сомалар)

III. Соңғы үш айда – үзінді көшірмелері есеп айырысу және валюталық шоттар айлық бойынша ірі түсімдер ішінде көрсетілген.

IV. Күніндегі жағдай бойынша-сұрау салу келіп түскен несиеге туралы анықтама алынған кредиттер көшірмелерін қоса бере отырып кредиттік шарттар.

V. қолдаухаты кредит беру туралы (ұйым бланкісінде шығыс нөмірімен) қысқаша ақпаратты ұйымдастыру және оның қызметі, негізгі серіктестер және даму перспективалары.

Тіркеу құжаттары растайды жағдайын қарыз алушының заңды тұлға ретінде. Принципті сәт анықтау болып табылады адамның құқықтарын жетекші келіссөздер мен қол қоятын несие банкпен шарт жасауға атынан әрекет ұйымдастыру. Бұл құқықтар негізінде белгіленеді және тиісті ережелері жарғының, қарыз алушының құжат және лауазымға тағайындау туралы рәсімге сәйкес баяндалған жарғысында.

Бухгалтерлік есеп мүмкіндік береді талдау қарыз алушының қаржылық жағдайын нақты бір күнге.

Маңызды ақпараттық базасы талдау болып табылады бухгалтерлік баланс Кезінде активті балансы аудару қажет мынадай: ресімдеген жағдайда, кепіл, негізгі құралдарды (ғимараттар, жабдықтар және т. б.) , өндірістік қорлар, дайын өнім, тауарлар, өзге де қорлар мен шығындарды меншік құқығы кепіл берушінің көрсетілген құндылықтар расталуға тиіс енгізе отырып, олардың құнының құрамына тиісті баланстық баптары.

Қаражат қалдығы есеп айырысу шотында болуы тиіс деректер бойынша банктік үзінділер есепті күнге.

Талдау барысында дебиторлық берешек назар аудару қажет өтеу мерзімі, өйткені түсімі қарыздарды болуы мүмкін қарыз алушы үшін көздерінің бірі қайтаруға сұралып отырған кредит.

Қарау кезінде пассивті бөлігінің балансының ең басты назар аударылуы тиіс зерттеу бөлімнен, онда көрсетіледі несие және басқа да қарыз құралдары: талап етуі қажет кредиттік шарт бойынша қарыздар бойынша берешек, олар көрсетілген баланста және өтелмеген сұрау салу күні несие туралы, және көз, ол мерзімі өткен болып табылады. Мерзімі өткен берешектің болуы кредиттер бойынша басқа банктердің жағымсыз фактор дәлелдейді айқын просчетах және срывах қызметіне қарыз алушының мүмкін жоспарлануда уақытша өтеу кезінде көмек несие. Егер берешек болып табылады мерзімі өткен, қажет мүмкіндігінше қамтамасыз ету үшін, кредитті өтеу мерзімі наступал бұрын өтеудің басқа кредиттер. Сонымен қатар қажет бақылап отыру үшін ұсынылатын қамтамасыз ету ретінде кепілге бойынша сұралған несие қаланды басқа банкке.

Жай-күйін бағалау кезінде кредиторлық берешекті көз жеткізу қажет, қарыз алушы күйде уақытылы төлей сол, чьими қаражатымен немесе өзге түрде пайдаланады: тауарлар немесе қызметтер, аванстар және т. б. осы бөлімде көрсетіледі, сондай-ақ алынған қаражат қарыз алушының серіктестерінің қарыз шарттары бойынша; осы шарттың қаралуы тиіс ұқсас кредиттік шарттар қарыз алушы банктер.

Егер күні-сұрау салу келіп түскен несиеге деген күнімен сәйкес келмесе қаржылық есептілікті жасау, нақты берешек қарыз алушының банктік кредиттер бойынша, әдетте, ерекшеленеді көрсетілген соңғы балансында. Дəл анықтау үшін берешекті анықтамасы талап етіледі барлық өтелмеген сұрау салу кезінде банктік кредиттер көшірмесін қоса бере отырып кредиттік шарттар.

Маңызды оң фактор болып табылады қолда бар тәжірибесі мен кредит беру, осы қарыз алушының банк, оның негізінде мүмкін айтуға перспективалары өтеу сұрау қазіргі уақытта несие. Егер сұрау салынатын несие болып табылады кезекті бірқатар алдыңғы, уақтылы өтелген кредиттерге болса, өтінімді қабылдаған кезде, аталған қарыз алушы, ол мүмкін емес, банкке өзінің заңды құжаттарын, бірақ міндетті түрде хабарлай отырып, банктің барлық оларға енгізілген өзгерістер.

Банктер алуға тиіс бар кәсіпорынның төлем қабілеттілігін, яғни дайындығы туралы қайтаруға қарыз қаражаты. Соның есебінен кәсіпорын қарызын қайтаруға, оның ішінде несие, егер ол алады бұл несие?

Құралдары қарыздарды өтеу үшін – бұл, ең алдымен шоттардағы ақша кәсіпорындар.

Әлеуетті құралы борыштарды өтеу болып табылады дебиторлық берешек, ол қалыпты кругообороте құралдарының айналуы тиіс ақшалай қолма-қол ақша.

Құралы қарыздарды өтеу үшін болуы мүмкін сондай-ақ, қолда бар кәсіпорынның қорлар тауар-материалдық құндылықтар. Оларды жүзеге асыру кезінде кәсіпорын алатын ақшалай қаражаты.

Басқаша айтқанда, теориялық түрде қарыздарды өтеу қамтамасыз етіледі барлық айналым қаражатын кәсіпорындар. Дәл сондай-ақ, теориялық болар еді деп болжауға егер кәсіпорынның айналым қаражаттары асып кетсе, берешек болса, онда ол дайын қарыздарын өтеу, т. е. платежеспособно. Дегенмен, егер кәсіпорын шын мәнінде бағыттайды барлық айналым қаражаттары борышты өтеу, онда сол сәтте тоқтатылады, оның өндірістік қызметі, т. б. бірі өндіріс құрал-оған қалады тек негізгі құралдар, ақша сатып алу материалдық айналым құралдары жоқ, олар толығымен кетіп төлеуге берешек.

Сондықтан қабілетті деп санауға болады кәсіпорын, оның сомасы айналым қаражатын айтарлықтай асып берешектің мөлшері. Төлем қабілеттілігі – бұл кәсіпорынның дайындығын қарызды жағдайда, бір мезгілде ұсыну туралы талаптар төлемдер тарапынан барлық кредиторлар кәсіпорын. Анық, бұл тек қана сөз туралы қысқа мерзімді қарыз құралдары бойынша ұзақ мерзімді қайтару мерзімі алдын ала белгілі және жоқ емес, осы кезеңге қатысты.

Көрсеткіш деңгейін сипаттайтын төлем қабілеттілігі – бұл қатынасы өтімді айналым қаражатының сомасына қысқа мерзімді берешек. Өтімді айналым қаражаттары мыналарды қамтиды деректер II және III бөлімнен актив, баланс, кәсіпорын шегере отырып, болашақ кезеңдердің шығыстары және өзге активтер, т. б. құралдары бойынша осы екі баптары мүмкін емес басқа нәрсеге айналдырылған ақша қарыздарды өтеу үшін.

Жоғарыда біз атап өткендей, алымы осы көрсеткіштің тиіс айтарлықтай асуы бөлімі. Тиісінше, деңгейі көрсеткішінің тиіс айтарлықтай жоғары бірлік. Бұл сапалы деңгейін бағалау көрсеткішінің төлем қабілеттілігі әрбір кәсіпорында бағалануы тиіс сандық.

Қаржы теориясы бар үлгі нормативтері үшін бұл көрсеткіш, ол деп аталады жалпы жабу коэффициенті.

“1990-91 жылдары деп санайды, ол төмен болуы тиіс 2-2,5. Қазіргі уақытта тұрақсыздық, экономикадағы оның ең аз шамасы бағаланады: жоғары – 3-4.

Алайда, дәл тұрақсыздық мүмкіндік бермейтін болмаса, оған қандай да бір нормалау бұл көрсеткіштің мүлдем. Ол бағалануы тиіс әрбір нақты кәсіпорын бойынша оның баланстық деректері. Мұндай бағалауы үшін анықтау керек қанша айналым қаражатын қалуға тиіс кәсіпорын иелігінде өтегеннен кейін ағымдағы борыштық міндеттемелер басқа да қажеттіліктерге – үздіксіз жүргізу, өндірістік процестің өтеу ұзақ мерзімді міндеттемелер және т. б. Сонымен қатар ескеру керек, бұл кезде жалпы жабу коэффициентінің қабылданған есептеу көзінің қысқа мерзімді міндеттемелерді өтеу барлық дебиторлық берешек. Бірақ дебиторлардың бар неплатежеспособные сатып алушылар мен тапсырыс берушілер түрлі себептермен емес, шындығында өніміне осы кәсіпорын. Барлық бұл мән-жайларды анықтайды, қаншалықты жоғары болуы тиіс бірлік көрсеткіші жалпы жабу коэффициентінің.

Банктер дамыған капиталистік елдер қолданады күрделі жүйесі үлкен санын соғады несие төлеу қабілеттілігін бағалау үшін клиенттер. Бұл жүйе сараланатын сипатына байланысты Қарыз алушы (фирма, жеке тұлға, қызмет түрі) сондай-ақ негізделуі мүмкін ретінде сальдовых, сондай-ақ айналым көрсеткіштері есеп клиенттер. Сонымен қатар, бірқатар америкалық экономистер сипаттайды бағалау жүйесі кредиттік қабілеттілігін салынған ” сальдовых көрсеткіштері есеп. Американдық банктер пайдаланады төрт топтың негізгі көрсеткіштері: өтімділік, фирманың капиталдың айналымдылық, қаражатты тарту және пайдалылық 

Баланс және басқа да есеп беру формалары пайдаланылады, біріншіден, бағалау үшін арақатынас сальдовых соғады, екіншіден, коэффициенттерін есептеу несие қабілеттілігін негізінде айналым соғады. Талдау мәні болып табылады мұндай пропорцияда, қатынасы ұзақ мерзімді қарыз және меншікті құралдардың ара қатынасы, тұрақты жеке ресурстардың активтер сомасының динамикасы, шығындар мен залалдардың өсу қарқынымен салыстырғанда, өндіріс және т. б. Деректер фирманың есеп деректерімен салыстырылады жиынтық баланс жасалатын балансы негізінде біртекті кәсіпорындар. Негізгі бағыттарының бірі деректерді талдау балансын анықтау болып табылады банктік тәуекел.

Жағдайының көрсеткіштері қолма-қол ақша бағаланады деңгейін ескере отырып, кәсіпорынның даму, оның рентабельділігіне және сапасына деген қажеттіліктерін айналым құралдары. Соңғы оқытылады көрсеткіштер негізінде айналым жылдамдығын қалдықтарын шикізат пен дайын өнімнің қоймада. сондай-ақ мерзімдерін жеткізушілермен есеп айырысу.

Нұсқаларының бірі ретінде жеке несие қабілеттілігін бағалау әдістемесін клиенттің коммерциялық банк келтіруге болады әдістемесін Credit Lione. Бұл әдістеме жүйесін білдіреді бағалау, салынған 5 коэффициенттері:

ВЭД

К1 = ——

ДС

Қаржылық шығыстар

К2 = ——————————-

ДС

Капитал салымдары жыл

К3 = ————————————–

ДС

Ұзақ мерзімді міндеттемелер

К4 = ——————————————

ДС

Таза сальдо қолма-қол ақша

К5 = —————————————-

Айналымы

Әрбір көрсеткіштер шегінде бағаланады төрт балл анықталады жалпы қорытынды балл. Осы қорытындыға қосылады литеры А, Б, С, және Д қарай меншікті капиталының жеткіліктілігі. Жеткіліктілігі қатынасы негізінде бағаланады меншікті капитал және қосымша құн. Нормасы көрсетілген ара – 20%. Балл сомасы “және” литер деңгейін анықтайды клиенттердің несиелік қабілеттілігін.

Ескеріледі, сондай-ақ деректерді картотека банктің Франция. Бұл картотека бар төрт бөлімнің бірінші кәсіпорын болып бөлінеді 10 топтарының мөлшеріне байланысты баланс активінің. әр топқа беріледі литеры А. К. Екінші бөлім болып табылады бөлімде кредиттік quotes білдіретін сенім, ол жіберілуі мүмкін кәсіпорындарға қатысты. Бұл икемді игеруге негізделген қаржылық жағдайды және рентабельділік, сондай-ақ бағалау басшыларының ұстаушылардың, капиталдар және кәсіпорындардың, клиент онымен тығыз коммерциялық байланысты. Кредиттік корпорация бөледі кәсіпорынның 7 топ, олар беріледі шифрлары 0-ден 6.

Үшінші бөлім жіктейді кәсіпорындар бойынша олардың төлем қабілеттілігі. Банк Франция тіркейді барлық жағдайлар жасалмаған төлемдер және осыған байланысты бөліседі клиенттердің коммерциялық банктерді үш топқа бөлінеді, олар шифрлар беріледі 7,8 немесе 9. Шифр 7 білдіреді ұқыпты төлемдер, болмауы нақты қиындықтарды ақша құралдары. Шифр беріледі кезінде уақытша қиындықтар туындаған болуына байланысты ақша қаражатын емес, қояды астында елеулі қатер төндіреді кәсіпорынның төлем қабілеттілігі. Шифр 9 дегенді білдіреді кәсіпорынның төлем қабілеттілігі, қатты скомпрометирована.

Төртінші бөлім картотекалар бөледі барлық тұтынушыларды екі топқа:. вексельдері мен бағалы қағаздары мүмкін переучтены немесе жоқ Банкте Франция.

Әдістемесі класын анықтау қарыз алушының несие төлеу қабілетіне

Негізінде класын анықтау Қарыз алушының несие төлеу қабілетіне жатыр критериальный көрсеткіш деңгейі мен олардың рейтингі.