Банктер – бір орталық буындары жүйесінде нарықтық құрылымдар. Дамыту – қажетті шарты нақты нарықтық тетігін құру. Процесі экономикалық қайта құру басталды банк жүйесін реформалау. Бұл сала серпінді дамып келеді және бүгін.
Ұзақ уақыт бойы банктер мемлекеттік органдар және сөз сөйледі бірі “тірек конструкцияларын” әкімшілік-командалық басқару жүйесінің экономикасы. Нәтижесінде банк ісін ұйымдастыру, елдегі жоғалтты дәстүр және ресейлік банктердің тәжірибесі. Бүгін, сап нарықтық экономикаға біз мәжбүр қысқа мерзімде деңгейіне қазіргі заманғы әлемдік деңгейдегі ұйымдастыру банк ісі.
Коммерцияландыру отандық банк жүйесі, бәсекелестіктің шиеленісуі, қаржылық институттары арасындағы әкеп соғады қажеттілігі таным және іс жүзінде қолдану оң тәжірибе жинақтаған банктер дамыған елдерде.
Соңғы уақытта едәуір ілгерілеу қалыптасуы банк жүйесі Ресей. Қазақстандық банктер көшбасшылары, қалыптасқан негізгі бағыттары банктік мамандандыру аяқталды-бөлім клиенттік базаны арасындағы қаржы институттары.
Қазіргі заманғы банк жүйесі-бұл аса маңызды саласы ұлттық шаруашылықтың кез-келген дамыған мемлекет. Соңғы жылдары ол едәуір өзгерістерге ұшырады. Өзгертіледі банк жүйесінің барлық компоненттері.
Кіріспе Ресей нарығына едәуір дәрежеде іске асырумен байланысты әлеуетті несиелік қатынастар. Сондықтан міндетті шарттарының бірі нарығын қалыптастыру болып табылады түбірлі қайта құру ақша айналысы және несие. Басты міндет реформалар барынша қысқарту орталықтандырылған ақша ресурстарын қайта бөлу және көшу көбінесе көлденең олардың қозғалысы қаржы нарығында. Құру қаржы нарығын білдіреді түбегейлі өзгерту рөлін несиелік институттардың халық шаруашылығын басқару және рөлін арттыру несиені экономикалық қатынастар жүйесі.
Көшу Ресей нарықтық экономикаға тиімділігін арттыру, оның жұмыс істеуін құру, қажетті инфрақұрылымды қамтамасыз ету мүмкін емес пайдалану және одан әрі дамыту, кредиттік қарым-қатынастар.
Несие ынталандырады дамуы өндіргіш күштердің, тездетеді қалыптастыру көздері капитал кеңею өсімін молайту негізінде ғылыми-техникалық прогресс жетістіктерін.
Жоқ несие қолдау мүмкін емес қамтамасыз ету жедел және өркениетті қалыптасуы шаруашылықтар, кәсіпорындар енгізу, басқа да кәсіпкерлік қызмет түрлерін мемлекет ішіндегі және сыртқы экономикалық кеңістікте.
Қашан, қай кезеңде пайда болуы мүмкін тәуекел. Екі тұрғысынан қарау тәуекелдер: 1) бір тәуекел (мұнда кез-келген актив жеке; 2) портфельдік тәуекел, онда актив бөлігі болып табылады, қандай да бір қоржын. Басқа тұрғысынан ғана бар портфельдік тәуекел, өйткені банктер ұмтылады активтерін әртараптандыру, сондықтан қарастыруға болмайды әрбір актив бөлек қарастырылады.
Тәуекелдерді басқару болып табылады банк ісі. Бастапқыда банктер ғана қатысты депозиттер, олар тез өсіріле бастады атанып, делдалдар беру кезінде қаражаттар қабылдай отырып, өзіне басқа да тәуекелдер, мысалы, несие. Кредит негіз болды банк ісі және базисі, ол бойынша соттады сапасы мен банктің жұмысы туралы. Ерекше назарды процесі кредиттік тәуекелді басқару, себебі оның сапасына байланысты табысты банктің жұмыс. Зерттеу банкроттық банктер бүкіл әлем бойынша куәландырады, бұл негізгі себебі болып табылады сапасы төмен активтер.
Негізгі элементтері тиімді басқару болып табылады: жақсы дамыған несие саясаты және рәсімдері; жақсы портфельді басқару; тиімді бақылауды кредиттермен; және, ең бастысы, жақсы құрастырылған жұмыс істеу үшін осы жүйе персонал.
Тәуекелдерді қабылдау негізі – банктік ісі. Банктер бар жетістігі ғана қабылданатын тәуекелдер разумны, контролируемы және шегінде тұр, олардың қаржылық мүмкіндіктері мен құзыреті. Активтер, негізінен несиелер тиіс жеткілікті ликвидны үшін жабу үшін кез келген қаражат ағыны, шығындар мен зияндар-бұл қамтамасыз ету үшін қолайлы акционерлердің мөлшері пайда болады. Осы мақсаттарға қол жеткізу негізінде жатыр саясат бойынша банктің тәуекелдерді қабылдау және оларды басқару.
Бұл жұмыстың мақсаты талдау теориясын және банк тәуекелдерді анықтау, тәуекелдердің түрлерін анықтау, басқару әдістері мен тәуекелдерді бағалау. Бөлу неғұрлым тиімді әдістері, тәуекелдерді басқару, қолдану осы әдістердің банк жүйесі қазіргі заманғы Ресей. Мәселелерді айқындау, тәуекелдерді басқару, байланысты кәсіби банктік және ресей жалпымемлекеттік ерекшелігіне, анықтау әдістерін жетілдіру банктік әдістемелерін, сондай-ақ анықтау перспективалары және банктік менеджмент тәуекелдерді басқару.
Сонымен, бұл дипломдық негізінде шетелдік және ресейлік тәжірибені қарастырылады тәуекелдерді басқару әдістері, мүмкіндік беретін оларды барынша азайту. Бірнеше жан-жақты баяндалып қатысты мәселелерді талдау кредиттік өтінімді және техникалық-экономикалық негіздемелерді, кредит және талдау кәсіпорынның есеп саясатын, т. б. деректермен мәселелерімен тура келді кездесуі барысында менің диплом алдындағы практика.
I ТАРАУ ТӘУЕКЕЛ ОБЪЕКТИВТІ ЭКОНОМИКАЛЫҚ КАТЕГОРИЯ БАНК ҚЫЗМЕТІ
1.1. ТӘУЕКЕЛДЕРДІҢ ТУЫНДАУЫ ЭКОНОМИКАЛЫҚ КАТЕГОРИЯ РЕТІНДЕ ЖӘНЕ ОЛАРДЫҢ МАЗМҰНЫ
1.1.1. МӘНІ, МАЗМҰНЫ ЖӘНЕ ТҮРЛЕРІ ТӘУЕКЕЛ
Тәуекел дегеніміз-ықтимал қауіп-шығындардың туындайтын ерекшелігі сол немесе басқа құбылыстарын, табиғат және түрлері адамзат қоғамының. Тәуекел – бұл тарихи және экономикалық категория.
Ретінде тарихи санат, тәуекел білдіреді осознанную адам ықтимал қауіпті. Ол дәлелдейді тәуекел тарихи байланысты барлық барысын қоғамдық дамыту.
Қоғамның дамуына сәйкес, тарихи-мәдени кезеңдерге бөлу әзірлеген Л. Морганом және Ф. Энгельсом, үш дәуірдің: тағылық, варварство, өркениетке, олардың әрқайсысы, өз кезегінде, үш сатыдан тұрады: төменгі, орта және жоғарғы.
Тәуекел тарихи категория пайда болды төменгі сатысы өркениеттің пайда болуымен сезімін қорқыныш алдында қайтыс болуына байланысты.
Өркениеттің дамуына байланысты пайда болып, тауар-ақша қарым-қатынастар және тәуекел болып экономикалық категория.
Экономикалық категория ретінде тәуекел өзімен оқиға орын алуы мүмкін немесе мүмкін емес орын алуы мүмкін. Жасалған жағдайда, мұндай оқиғалар болуы мүмкін үш экономикалық нәтиже: теріс, нөлдік, оң.
Байланысты мүмкін нәтижесі (тәуекел оқиға) тәуекелдер болады бөлуге болады екі үлкен топқа: таза және алыпсатарлық.
Таза тәуекел алу мүмкіндігін білдіреді теріс немесе нөлдік нәтиже. Алыпсатарлық тәуекелдер өрнектеледі алу мүмкін оң және теріс. Осы тәуекелдерге жатады қаржылық тәуекелдер бөлігі болып табылатын, коммерциялық тәуекелдер.
Байланысты негізгі себептері, пайда болу тәуекелін (базистік немесе табиғи тәуекел), олар мынадай санаттарға бөлінеді: табиғи және табиғи тәуекелдер, экологиялық, саяси, көлік, коммерциялық тәуекелдер.
Табиғи-табиғи кедергілерге байланысты тәуекелдер көрінісі табиғаттың дүлей күштерінің: зілзала, су тасқыны, боран, өрт, эпидемия және т. б.
Экологиялық тәуекелдер – бұл тәуекелдерді байланысты қоршаған Ортаның ластануы.
Саяси тәуекелдер саяси жағдаймен елімізде және қызметіне мемлекет. Саяси тәуекелдер пайда талаптарын бұзған жағдайда, өндірістік-сауда процесінің себептер бойынша тікелей тәуелді емес шаруашылық жүргізуші субъектінің.
Саяси тәуекелдерге жататындар:
мүмкін қызметті жүзеге асыру салдарынан әскери іс-қимылдар, революция, асқыну елдегі ішкі саяси ахуал, ұлттандыру, тәркілеу және кәсіпорындардың, эмбарго енгізу, бас тарту жаңа үкіметтің орындауға қабылданған ізашарлары міндеттемелер және т. б.:
кіріспе кейінге қалдыру (мораторий) сыртқы төлемдерді белгілі бір мерзімге байланысты туындаған төтенше жағдайлар (ереуіл, соғыс және т. б.) ;
қолайсыз өзгеруі, салық заңнама;
тыйым салу немесе шектеу конверсиялау ұлттық валютаның төлем валютасына. Бұл жағдайда, міндетті түрде экспорттаушылар орындалуы мүмкін ұлттық валютадағы бар шектеулі қолдану аясын.
Көлік тәуекелдер – бұл тәуекелдерді байланысты көлігімен жүктерді тасымалдау: автомобиль, теңіз, өзен, темір жол, ұшақ және т. б.
Коммерциялық тәуекелдер болып табылады қауіп шығындарын процесінде қаржы-шаруашылық қызметі. Олар білдіреді белгісіздік нәтижелерін осы коммерциялық мәміле.
Бойынша құрылымдық белгісі бойынша коммерциялық тәуекелдер бөлінеді: мүліктік, өндірістік, сауда, қаржылық.
Мүліктік тәуекелдер – байланысты тәуекелдер ықтималдығы шығындарды мүлікті кәсіпкердің себебінен ұрлық, диверсия, немқұрайлығы, асқын кернеу техникалық және технологиялық жүйелер және т. б.
Өндірістік тәуекелдер-байланысты тәуекелдер залал жылғы өндірісін тоқтату салдарынан әсер ететін әртүрлі факторлар мен, ең алдымен қаза болуына немесе зақымдануы негізгі және айналым қоры (құрал-жабдық, шикізат, көлік және т. б.) , сондай-ақ байланысты тәуекелдер өндіріске жаңа техника мен технологиялар.
Сауда тәуекелдер білдіреді байланысты тәуекелдер бойынша залал себебінен төлемдерді кідірту, бас тарту төлем кезінде тауарларды тасымалдау, недопоставки және т. б.
Қаржылық тәуекелдер байланысты ықтималды шығындарын қаржылық ресурстардың (ақша қаражаттарының) Қаржылық тәуекелдер екі түрге бөлінеді: байланысты тәуекелдер сатып алу қабілеті, ақша, және байланысты тәуекелдер бар капитал (инвестициялық тәуекелдер) .
Тәуекелдерге байланысты сатып алу қабілеті ақша жатады мынадай түрлері тәуекел: инфляциялық және дефляционные тәуекелдер, валюталық тәуекелдер, өтімділік тәуекелі.
Инфляция дегеніміз ақшаның құнсыздануы және, әрине, бағаның өсуі. Дефляция – бұл процесс кері инфляция, көрінеді бағалардың төмендеуі және тиісінше өсуі мен сатып алу қабілетін ақша.
\Инфляциялық тәуекел-бұл тәуекел, сондықтан өсуі инфляцияның алынатын ақшалай табыстар обесцениваются тұрғысынан нақты сатып алу қабілетінің қарағанда тезірек өсуде. Мұндай жағдайларда кәсіпкер көтереді нақты шығындар.
Дефляционный тәуекелі – бұл дефляцияның өсуі кезінде орын алады деңгейінің төмендеуі бағаларды, нашарлауы экономикалық жағдай кәсіпкерлік және кірістердің азаюы.
Валюталық тәуекелдер болып табылады қауіп валюталық шығындардың өзгеруіне байланысты курстың бір шетел валютасын басқа валютаға қатынасы бойынша өткізу кезінде сыртқы экономикалық, несиелік және басқа да валюталық операциялар.
Өтімділік тәуекелі – бұл тәуекел мүмкіндігімен байланысты шығындарды іске асыру кезінде бағалы қағаздарды немесе басқа да тауарларды өзгеруіне байланысты олардың сапасын бағалау және тұтыну құны.
Инвестициялық тәуекелдерді қамтиды мынадай кіші түрлері бойынша тәуекелдер: тәуекел пайданы төмендеу тәуекелі табыстылық, тәуекел тікелей қаржылық шығындардың.
Тәуекел пайданы – бұл тәуекел туындаған жанама (қосымша) қаржылық зиянның (ма? екеуіне де пайда) нәтижесінде жүзеге асырмау қандай да бір іс-шаралар (мысалы, сақтандыру, хеджирлеу, инвестициялау, т. б.) .
Төмендеу тәуекелі табыстылық нәтижесінде туындауы мүмкін мөлшерін азайту пайыздар мен дивидендтер бойынша портфельдік инвестициялар, салымдар және несиелер.
Портфельдік инвестициялар байланысты қалыптастыра отырып, инвестициялық портфелін және болып табылады бағалы қағаздарды сатып алу және басқа да активтер. Термині “портфельдік” қалай итальяндық “portofoglio” , жиынтығы-бағалы қағаздар, олар бар инвестор.
Төмендеу тәуекелі табыстылық қамтиды мынадай түрлері: пайыздық тәуекелдер және несиелік тәуекелдер.
– Пайыздық тәуекелдерге жатады қауіп шығындарын коммерциялық банктердің, кредиттік мекемелер, инвестициялық институттар, селинговыми компаниялар асып түсуі нәтижесінде пайыздық ставкалардың төленетін, олар бойынша тартылған қаражат, үстінен ставкалар бойынша берілген кредиттер. – Пайыздық тәуекелдерге жатады, сондай-ақ тәуекелдер шығындар болуы мүмкін ұшырауы инвесторлар өзгеруіне байланысты акциялар бойынша дивидендтер, пайыздық мөлшерлемелер бойынша нарықта облигациялар, сертификаттар және басқа да бағалы қағаздар.
Өсуі нарықтық пайыз ставкасының төмендеуіне әкеледі бағалы қағаздардың бағамдық құнының, әсіресе облигациялардың тіркелген пайыз. Көтеру кезінде пайыз басталуы мүмкін, сондай-ақ жаппай ағызуға эмиссиялаған бағалы қағаздардың астында неғұрлым төмен тіркелген пайыздар бойынша шығару шарттарына, мерзімінен бұрын қабылданған кері эмитент. Пайыздық тәуекел инвестор көтереді, вложивший қаражаттар орта мерзімді және ұзақ мерзімді бағалы қағаздар тіркелген пайызды кезінде ағымдағы арттырудағы орта мерзімді пайыз салыстырғанда тіркелген деңгейі. Басқаша айтқанда, инвестор ала алмай кірістердің өсуі есебінен арттыру пайызы ғана өз қаражатын босатып, салынған көрсетілген.
Пайыздық тәуекел көтереді эмитент шығаратын айналысқа орта мерзімді және ұзақ мерзімді бағалы қағаздар тіркелген пайыз ағымдық төмендету среднерыночного пайызға салыстырғанда тіркелген деңгейі. Басқаша айтқанда, эмитент еді қаражат тарта отырып, нарықтан неғұрлым төмен пайызы.
Бұл тәуекелдің түрі кезінде тез өсуі пайыздық мөлшерлемелер жағдайында инфляцияның мәні бар қысқа мерзімді бағалы қағаздар.
Кредиттік тәуекел – қауіп-қарыз алушы төлемеген негізгі қарызды және пайызды, кредиторға тиесілі. Кредиттік тәуекелге жатады тәуекел, сондай-ақ осындай оқиғалар болған кезде эмитент шығарған борыштық бағалы қағаздар, шықса төлеуге қауқарсыз олар бойынша пайыздар немесе борыштың негізгі сомасын төлейді.
Несиелік тәуекел болуы мүмкін, сондай-ақ бір түрі тәуекелді тікелей қаржылық шығындардың.
Тәуекел тікелей қаржылық шығындарды қамтиды: биржалық тәуекел, селективтік тәуекел, банкроттық тәуекел.
Биржалық тәуекелдер өзімен қауіп шығындарды биржалық мәмілелер. Осы тәуекелдерге жатады төленбеу тәуекелі коммерциялық мәмілелер бойынша, тәуекел төлем комиссиялық сыйақы, брокерлік фирмалар және т. б.
Селективті тәуекелдер (лат. Selektio – таңдау, іріктеу) – бұл тәуекелі-дұрыс емес таңдау түрлерін, капитал салудың түрі үшін бағалы қағаздарды инвестициялаудың басқа түрлерімен салыстырғанда, бағалы қағаздарды қалыптастыру кезінде инвестициялық портфельдің.
Тәуекел банкроттық білдіреді қауіп нәтижесінде дұрыс таңдау, капитал салудың толық айырылған, кәсіпкер меншікті капиталының және қабілетсіздігі оның есептелуі бойынша табыс салығынан босатыла өзіне міндеттемелер.
Кез келген инвестициялау капитал әрқашан қаупі бар. Орынды тәуекел инвестициялау капиталдың өзі белгілейді болғанымен дамуымен шаруашылық процесс. Тәуекел міндетті элементі болып табылады кез келген экономика. Көрінісі тәуекел ажырамас бөлігі ретінде экономикалық процестің объективті экономикалық заң. Болуы осы заңның негізделген элементі аяқ-қолдың кез келген құбылыс, оның шаруашылық процесін. Әрбір құбылыс өзінің соңына. Бұл ғана математика бар шексіз шама. Объективті сол құбылыстар барлық шектелген, барлық элементтері өздерінің тапшылығы. Шектеулілігі (аяқ-қол) материалдық, еңбек, қаржылық, ақпараттық және басқа да ресурстарды тудырады шындығында, олардың тапшылығы және пайда болуына ықпал етеді тәуекел элементі ретінде шаруашылық процесс. Осылайша, капиталды инвестициялаудың және тәуекел әрқашан бір-бірімен байланысты.
Шаруашылық жүргізуші субъектілер мен азаматтар жүзеге асыратын, тіркеме капиталдың бір мәнді жатады қабылдауға тәуекел. Қатысты тәуекел дәрежесін шаруашылық жүргізуші субъектілер мен азаматтар болып бөлінеді кәсіпкерлер, инвесторлар, алыпсатарлар, ойыншылардың.
Кәсіпкер – бұл кім салады, өзінің меншікті капитал белгілі бір тәуекел.
Инвестор – бұл сол кезде салған капиталдың басым бөлігі бөтен, ойлайды, ең алдымен, азайту тәуекел. Бұл делдал қаржыландыру капитал.
Спекулянт – ол баруға дайын болды белгілі бір, алдын-ала есептелген тәуекел.
Ойыншы – ол баруға дайын болды кез келген тәуекел (ва-банк) . Құмарлық ойынға деген тәуекелге болып табылады ажырамас белгісіне психология кез келген адам.
Тәуекел тән кез келген түрлеріне капитал салу. Алайда бөлуге болады капиталы, салу, оның тікелей білдіреді “тәуекел баруға” . Бұл венчурлық капитал.
Венчурлық капитал немесе тәуекелді инвестициялар болып табылады инвестициялар нысанында жаңа акциялар шығару жүргізілетін жаңа қызмет салаларында байланысты үлкен тәуекел.
Венчурлық капитал инвестицияланады емес, бір-бірімен өзара байланысты жобалар есептегенде өте жылдам өзін-өзі ақтауы салынған.
Тіркеме капитал, әдетте, жүзеге асырылады акцияларының бір бөлігін сатып алу жолымен, кәсіпорынның-клиенттің ұсынумен немесе оған берілген несие, оның ішінде құқығымен конверсия осы несиелердің.
Рисковое тіркеме капитал қажеттілігіне байланысты қаржыландыру шағын инновациялық нысандары саласындағы жаңа технологиялар.
Венчурлық капитал біріктіреді әр түрлі қосымшалар нысандары капитал: ссудалық, акционерлік, кәсіпкерлік. Ол делдал ” учредительстве бастапқы ғылымды қажетсінетін фирмалар, деп аталатын венчуров.
Шетелде әдетте құрылады тәуелсіз компанияның тәуекелді капитал тартады құралдары басқа да инвесторлар туғызады және қор венчурлық капитал. Бұл қор пішіні әріптестік, онда фирма – ұйымдастырушы қор ретінде бас серіктесі енгізеді, әдетте, 1 % – ға капитал, бірақ толық жауапты болады қорды басқару.
Жинап мақсатты, фирма венчурлық капитал жабады жазылуды қоры, көше отырып, оны инвестициялау.
Құйып, бір қоры, фирма, әдетте, жазылуды ұсынады. Әдетте, фирма басқарады бірнеше қорлармен, сондай-ақ әртүрлі даму сатысында. Бұл ретінде қызмет етеді, біріншіден, құралы қаржы ресурстарын шоғырландыру, екіншіден, іске асырудың негізгі қағидаты тәуекелді инвестициялау рұқсат беру және бөлу тәуекел.
Специализируясь арналған жобаларды қаржыландыру дәрежесі жоғары белгісіздік нәтиже фирмалар, венчурлық капитал ұсынады инвестициялар жоқ нысанында несие, айырбастау үлкен бөлігі-акционерлік капитал құрылатын венчуром. Осы предопределена және негізгі нысаны табыс венчурлік капитал – құрылтай пайда сатылатын негізін бастапқы компаниялар мен финансирующими олардың қорлары – серіктестермен тек 5 жылдан кейін акцияның венчура бастайды котироваться қор нарығында. Белгілеген кезең (әдетте 10 жыл) қор распускается. Компанияның акциялары көтерілген қор нарығы бөлінеді әріптестер арасындағы.