1.1. Төлем жүйелері және олардың құрылымында қолма-қол ақшасыз есеп айырысу .

Экономиканың дамуы кез келген мемлекет мүмкін емес жоғары тиімді жүйесі ақша айналысы және заманауи пайдалану төлем механизмдері. Тәжірибе көрсеткендей, каждодневные қаржыландыру мәселесі, экономиканы несиелеу, бюджеттің атқарылуы, сондай-ақ алыс болашақтағы міндеттер, ойдағыдай шешуге мүмкіндік беруде қарқынды дамуы әр түрлі нысандары қолма-қол ақшасыз есеп айырысу.

Төлем механизмі – экономика құрылымы, ол опосредует “зат алмасу” шаруашылық жүйесінде. Төлем тәсілдері бөлінеді қолма-қол және қолма-қол ақшасыз. Қолма-қол ақшасыз есеп айырысу бірте-бірте ығыстырып шығады налично-ақшалай төлемдер, ақша жүйелері әр түрлі елдердің. Негізгі үлесі жүргізу, қолма-қолсыз есеп айырысу үлесіне тиесілі коммерциялық банктер. Оларға тиесілі маңызды есеп айырысу-төлем функциясы-төлем жүйесіндегі мемлекет.

Егер қарап, құрылымы ақша массасы Ресей, онда үлесінің көрсеткіші қолма-қол ақшасыз қаражат шамамен 64% (кестені қараңыз 1.1) . Қарастыра отырып, ара-қатынасы қолма-қол және қолма-қолсыз ақша массасының туралы қорытынды жасауға болады тұрақтандыру бұл көрсеткіштің і жарты жылдығында 1996 жылғы тербелістер үлесін қолма-қол ақшасыз қаражатты құрады, барлығы-2,3% – ға жуығы орта маңызы бар 63,9% – ға өсті. Бір жағынан, бұл сандар айғақтайды сәтті бақылау Ресей Банкінің жай-күйін ақша айналысы, екінші жағынан – жоғары үлес салмағы қолма-қол ақша көрсетеді дамымауы, несие-есептік қатынастарды ресей экономика. Айта кету керек, дамыған нарықтық экономикада қолма-қол ақшасыз төлемдер тиесілі негізгі үлесі, жалпы төлем сомасы. Мәселен, америка Құрама Штаттарында қолма-қол ақшасыз төлемдер жасайды, қолда бар бағалаулар бойынша, шамамен 100 проценті барлық операциялар. 

Тығыз байланыс, банктік есеп айырысу мен қолма-қол ақшасыз қаражаттарды айналыс көздейді қарауға мәні банктік есеп айырысу, ең алдымен, анықтау арқылы олардың орнын жүйесінде қолма-қол ақшасыз есеп айырысу.

Есеп айырысуларды жүргізетін коммерциялық банк анықтауға болады әр түрлі тұрғыдан: біріншіден, тұрғысынан техниканы есеп айырысуларды жүзеге асыру, екіншіден, байланысты ұйымдастыру ерекшеліктері есеп айырысу және, үшіншіден, экономикалық мәнін, банктік есеп айырысу. Экономикалық әдебиетте берілетін әр түрлі анықтамалар банктік есеп айырысу. М. П. Березина және Ю. С. Крупнов анықтайды банкаралық есеп айырысулар “жүйесі қолма-қол ақшасыз арасындағы есеп айырысудың банк мекемелері, негізделген негізінен тікелей аударымдары және ақша қаражаттарының тұрақты түрдегі олардың өзара талаптар мен міндеттемелерді. Жекелеген жағдайларда арасындағы есеп айырысу банктермен жүргізілуі мүмкін көмегімен қолма-қол ақша”. О. И. Лаврушин ашады ұйымдастырушылық жағына банкаралық есеп айырысу таныстыра отырып, олардың қалай “жиынтығы төлемдер арқылы есеп айырысу орталықтары орталық банктің арнайы есеп айырысу және клиринг ұйымдары, сондай-ақ есеп айырысу корреспонденттік шоттар арқылы қосалқы шотының ашылған басқа банктердегі”.

Шетелдік әдебиеттерде сипаттамасында банкаралық есеп айырысу жиі пайдаланылады ұғымдар “төлем айналымы” және “төлем жүйесі”. Мысалы, Э-Заттай астында төлем айналымын түсінеді “жүзеге асыру, банктердің, клиенттердің есебінен және олардың өз есебінен қолма-қол және қолма-қол ақшасыз төлемдер”. Мұндай анықтау төлем айналымын болды тарату қазіргі заманғы ресей әдебиет, сондықтан дәстүрлі түрде ол білдіреді басқа ұғым. Ц. М. Хайтина анықтайды төлем айналымы ретінде “бөлігі қолма-қол ақша айналымын қамтитын төлемдер жасалатын ақша аудару жолымен төлеушінің шотынан алушының шотына, қызмет көрсететін ақшалай нысанда қаражат төлем”. Пікірі бойынша, А. М. Косого, “төлем айналымы – бөлігі айналымы қолма-қол емес төлем құралдарын, Г. А. Шварц түсінеді астында осы ұйғарымымен “жиынтығын пайдалана отырып, төлемдерді ақша төлем құралы ретінде”. Әлбетте, бұл негізгі айырмашылығы мынада: шетелдік экономистер байланыстырады ұғымы төлем айналымы межбанковскими операциялармен, ал отандық жұмыс істеуімен байланысты ақша төлем құралы ретінде.

Екінші термин – “төлем жүйесі” – қарама-қарсы, өте кеңінен қолданылады қазіргі уақытта іс жүзінде барлық жарияланымдар байланысты банктік есептермен. Батыс мамандары бұл ұғым ашылады “жинағы тетіктерін міндеттемелерін орындау үшін қабылданатын шаруашылық жүргізуші субъектілері сатып алған кезде олардың материалдық немесе қаржылық ресурстарын”. Қатарына осындай тетіктердің олар жатқызады “мекемелер” мемлекеттік мекемелер ұсынатын төлем қызмет, түрлі құралдар беру үшін пайдаланылатын төлем нұсқаулар (соның ішінде байланыс арналары) және келісім-шарттық арасындағы қарым-қатынас мүдделі тараптар”. Банкаралық есеп айырысулар анықталады, олар технологиялық позиция. П. Ван ден Берг, деп есептейді “банкаралық ақша аударымдары – бұл аударымдарын жүзеге асыру кезінде банктер рөлінде төлеуші мен төлем алушы. Мұндай аудармалар бар не банктер жүргізеді төлемдер бір-біріне орындау үшін төлемдерді өз клиенттерінен не олар міндеттемелерді орындайды, бір-бірінің алдында, мысалы, операциялар бойынша ақша нарығындағы”. Г. Д. Бломштейн және Б. Д. Саммерс береді шамамен осыған ұқсас анықтама ұсына отырып, банкаралық есеп айырысулар түрінде есеп айырысу “арасындағы коммерциялық банктермен жүзеге асырылатын қажеттіліктерін қанағаттандыру үшін клиенттердің төлемдер мен жүргізілетін арқылы банкаралық желісі корреспонденттік шоттар”.

Болады тоқтайтын анықтау қолма-қол ақшасыз есеп айырысу О. И. Лаврушин – “Жүйесі қолма-қол ақшасыз есеп айырысудың жиынтығы болып табылады ұйымдастыру принциптерін, есеп айырысу, оларға қойылатын талаптары, түрлері мен әдістері есептеу.” Бұл анықтама сипаттайды ғана емес, жүйесі қолма-қол ақшасыз есеп айырысу және төлем жүйелері құрылатын банк үшін оларды жүргізу.

Экономикалық ғылымда қалыптасты неоднозначное принциптерін түсіну; қолма-қол ақшасыз есеп айырысу. Дәстүр бойынша, бұл принциптер былайша тұжырымдалады: өткізуге барлық есептеулер кәсіпорындар мен ұйымдар банк мекемелері арқылы; төлемдер жасалады, әдетте, кейін өнімді тиеп-жөнелту, қызмет көрсету, жұмыстарды орындау, өтеу мерзімдерінің басталу қаржы, несие және басқа да ақша міндеттемелерін; төлемдер шотында қаражат болған жағдайда салық төлеушінің немесе оның несие болуы; келісім төлеушінің қаражатты есептен шығару оның шоты.

Тамыр жайған принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысу сыни тұрғыдан зерттелді. В. И. Таракановым, ол бөлісті барлық қағидаттар жалпы экономикалық және ерекше. – Жалпы экономикалық принциптер жатқызылды үнемділігі және дифференцированность қолма-қол ақшасыз есеп айырысу. Спецификалық принциптері пікірі бойынша, В. И. Тараканова, бөлінеді екі топ. Бірінші топ ж / е ұйымдастырушылық аспектілері есеп айырысу. Екінші топ ашатын экономикалық негіздері төлем операцияларын қамтиды мұндай қағидаттар сияқты мақсатты сипаты, жеделдік, қамтамасыз етілуі төлемдер” . Бұл ұйғарымда көрсетілген жақындығы принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысу мен кредиттеу.

Өз ұстанымын байланысты принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысу айтқан жөніндегі Халықаралық конференция қатысушылары, банктік іс. Конференцияның ұсыныстарында көрсетілгендей, негіз қалаушы қағидаттары есеп айырысу-теңдігі болып табылады барлық төлемдердің жүзеге асыратын олардың келісімімен айқындалады.

Кезінде бүкіл біртекті емес анықтау принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысуды айтуға болады, жиі кездесетін еңбектеріндегі отандық экономистер:

міндетті шарт сақтауға ақша қаражатын несие ұйымдары;
принципі келісім төлеушінің есептен шығару құралдары;
принципі төлемдер шегінде меншікті қаражат және алынған несиелер;
принципі оңтайлы жылдамдығын қолма-қол ақшасыз есеп айырысу;
принципі мерзімдік кезек төлем;
принципі тиімділігін арттыру жүргізуге жұмсалған шығындар қолма-қол ақшасыз есеп айырысу.
Қарастырайық кейбір принциптерін неғұрлым егжей-тегжейлі. Принципі оңтайлы жылдамдығын қолма-қол ақшасыз есеп айырысу мынадай түрде анықтауға болады. Жылдамдығы төлемді белгілі бір дәрежеде негізделген, оның срочностью. Шұғыл төлем сақтауын білдіреді жеке мерзімдерін. Болжаймыз, не мерзімі төлеу міндеттемелерін 20 маусым мен мерзімі шотқа қаражат түскен алушының 28 маусым нақты екі кезеңінде төлем жасалса, бұл мерзімде және жеделдігі үшін төлем қол жеткізілді. Бірақ бұл ретте қаражат болған бір аптаның ішінде есеп айырысуға, т. е. табылып келген пайдалы шаруашылық айналымы. Қазіргі заманғы электронды техника, әсіресе автоматтандырылған байланыс арналары мән береді жаңа сапасы ұғымына мерзімділік төлемнің құрылады мүмкіндігін қосу мерзімдері жекелеген сатыларын төлем біріктіру. Осылайша, принципі мерзімділік төлем қамтылуда ” принципі оңтайлы жылдамдығын төлем. Мысалы, есеп айырысу кезіндегі тауар үшін жылдамдығы төлем анықталады өзара тәуелді көрсеткіштер уақыты тауарды алған сатып алушы, оның төлеу уақыты мен қаражат аудару жабдықтаушының шотына. Оңтайлы жылдамдығы қолма-қол ақшасыз есеп айырысу арқылы қол жеткізіледі себепті аталған үш соғады.

Анықтау төлемдер кезектілігін негізделген қажеттілікке реттеу тізбекті реакция кредит. Кредит свойственна тікелей тізбекті реакция кезде, банк ссуда берген, кәсіпорын-сатып алушыға жіберіледі ақы төлеуге шоттарын, кәсіпорынның бүкіл тізбегі бойынша өзара байланысты есеп айырысу. Сонымен қатар, тікелей реакция бар және кері тізбекті реакция кредит кезде кәсіпорын қандай да бір себептермен тоқтатты төлемдер бойынша мерзімді міндеттемелер мен бұл мерзімі өткен берешек таралады тізбек кәсіпорын кәсіпорын. Бұл жағдайда реттеу төлемдер кезектілігін ежелден өзекті мәселелерінің бірі ақша-кредит саясатының. Рұқсат мәселелері кезектілік төлемдердің жатыр бөлген төлемдерді, ағымдағы және кезеңдік. Түбегейлі жеткіліксіздігі күнтізбелік кезектілік төлемдердің мынада: ол қарама-қайшылықтарды шешеді арасындағы ағымдағы және кезеңдік төлемдермен.

Барлық қаралған принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысу өзара іс-қимыл принципі шығындардың тиімділігін арттыру, оларды жүргізу. Позициясымен коммерциялық банктің тиімділігі жүргізуге жұмсалған шығындар қолма-қол ақшасыз есеп айырысу ара-қатынасымен анықталады шығындар осы мақсаты және сомасы көрсетілетін қызметтерден түскен кірістер клиенттерге олардың есеп айырысу операциялары. Макроэкономикалық деңгейде ұсыну туралы тиімділік жүргізуге жұмсалған шығындар қолма-қол ақшасыз есеп айырысу береді айқындалатын коэффициент сомасын бөлумен шығындар сомасына салымдардың қаражаттарды есеп айырысу. Демек, тиімділік коэффициенті жүргізуге жұмсалған шығындар қолма-қол ақшасыз есеп айырысу шамасына тура пропорционалды қажетті шығындарды және кері пропорционалды сомасына айналым қаражатын шаруашылығы және банктердің тартылған-да есеп айырысулар.

Принципі тиімділігін арттыру жүргізуге жұмсалған шығындар қолма-қол ақшасыз есеп айырысу пронизывает барлық басқа принциптері қолма-қол ақшасыз есеп айырысу. Бұл, әрине: бұл принципі, және басқа да принциптерін, негізделген санаттары, әрбір ұтыс уақыт асыра бағалау қиын.

Ең жалпы түрде ұлттық жүйесін қолма-қол ақшасыз есеп айырысу төмендегідей бөлуге болады келесі логикалық құраушылары:

жүйесі-Орталық банк;
жүйесі мемлекеттік емес клирингтік және есеп айырысу палаталары (банктердің) ;
жүйесі банк ішіндегі межфилиальных есеп айырысу.
Өз кезегінде жүйесін мемлекеттік емес клирингтік және есеп айырысу палаталары (банктердің) бар тағы үш ірі компоненттері:

төлем жүйелері халықаралық есеп айырысу;
төлем жүйелері бойынша есеп айырысуларды пластикалық карточкалар;
төлем жүйесінің есеп айырысу қатысушылар қор нарығы. 

Олардың ерекшелігі мынада: олар құрылады және реттеледі емес, Орталық банк, коммерциялық ұйымдар: халықаралық есеп айырысу – басқарушы органдардың тиісті есептік жүйелерді (мысалы, SWIFT) бойынша есеп айырысу пластикалық карточка – төлем жүйелерінің өзара есеп айырысулар қор нарығына қатысушылар – реттеуші органдарының бұл нарық. Сонымен қатар, олар өте елеулі технологиялық ерекшеліктері.

Аталған компоненттер бар болса, қазір іс жүзінде әлемнің кез-келген елінде қоспағанда, ең дамыған. Бар бізде. Ескеру, әрбір компонент, әдетте, ол бірыңғай, тұрады көптеген бір-бірімен өзара іс-қимыл жасайтын заңды тұлғалар, технологиялық кешендерін, ережелер, хаттамалар және т. б. Әдетте, бұл ереже кейде жүйе Орталық банк, бірақ бізде ол әзірге тек әртүрлі тұрғыдан ведомстволық керек-жарақтары: ЦБ РФ болып табылады заңды тұлға және оның барлық мекемелер білдіреді бөлімшелері-бұл заңды тұлға. Жүйесінде РФ ОБ біртұтас ғана өткізу ережесі төлемдердің бекітілген ведомстволық нұсқаулықтарға. Технологиялар, регламенттер мен бағдарламалық-аппараттық кешендері айтуынша, көптеген өкілдерінің орталық банкінің, тағы қазір являют-бірімен өте шұбар “хайуанаттар бағы” .

Мәні қолма-қол ақшасыз есеп айырысу және төлем жүйелерін жатыр анықтау саласындағы ақша және олардың функциялары. Экономикалық тұрғыдан табиғат қолма-қол ақшасыз және қолма-қол ақшаның бірдей – бұл агрегат М1. Өз уақытында Милтон Фридман белгілеп, ақша, әлеуметтік туристік шаруашылық, ал бүгін осыған қосуға болады, бұл ақша бұл ақпараттық туристік шаруашылық (төлем құралы айналады таза ақпаратты хранимую әртүрлі тасығыштарда) . Құру, банктер мен төлем жүйелері бермейді мүмкіндігін алуға эмиссиялық кіріс, ол қалғанына мемлекет. Бірақ мемлекет береді откуп, орындау үшін есеп айырысу-төлем функцияларды мүмкіндігі мәтіннен коммерциялық банктерге табыс қызмет көрсету ақша массасының.

Беруге болады анықтау банктік төлем жүйелеріне тұрғысынан олардың экономикалық мәні. Осы ұстаным бойынша, банктік төлем жүйесін білдіреді жүйесінің бір бөлігі қолма-қол ақшасыз есеп айырысу, негізделген өз принциптері, әдістері төлем және есеп айырысу нысандары және белсенді өзара әрекеттесу барлық жүйесімен бірге қолма-қол ақшасыз есеп айырысу.

1.2. Құқықтық ерекшеліктері төлем жүйелерінің жұмыс істеуін.

Қарау үшін тікелей құқықтық ерекшеліктерін өмір сүру қолма-қол ақшасыз есеп айырысу қажет түсіну мәнін туындайтын құқықтық қатынастарды жүзеге асыру кезінде есеп айырысу, төлем және басқа да операциялар. Анықтау маңызды құқықтары мен міндеттерінің көлемі, сатып алынатын, олардың субъектілері, жауапкершілік шектері, сондай-ақ объектінің ерекшеліктері.

Ең кең мағынада объектісі ретінде кез-келген құқықтық қатынастар түсініледі болса, себебі бойынша, содан субъектілері енеді құқықтық қатынастар, яғни адам жөнінде не олар көздермен өзара құқықтары мен міндеттерін. Күшіне заңнамасында белгіленген жүйесі ақша айналысы “заңды ұйымдары арасындағы есеп айырысулар, сондай-ақ есеп айырысу азаматтардың қатысуымен жүзеге асыруына байланысты олардың кәсіпкерлік қызметті, қолма қол ақшасыз тәртіппен жүргізіледі” (п. 1 ст. 861 ГК РФ) . Қазақстанда қолма-қол ақшасыз есеп айырысу көшу ақша төлеушіден алушыға жүзеге асырылады арқылы олардың тікелей беру арқылы ақша аударымдарын банк мекемелері арқылы. Мұндай көшу керек байланыстыруға ғана есебімен нысанында төлем тапсырмаларын: ол бар және аккредитив арқылы есеп айырысулар кезінде, есептік чек, тратта төлем талаптары, яғни кез-келген нысаны кезінде есеп айырысу.

Өйткені несбалансированной экономикаға қозғалысы үлкен қолма-қол ақша масс тудыруы мүмкін дағдарыстық жағдайға көшу ақшалай қаражаттарды қолма-қолсыз формасының қолма-қол өте қатаң бақыланады, мемлекет және жасанды түрде құрылады және заң жүзінде бекітіледі үшін жағдайлар көбінесе ақша қаражаттарын сақтау қолма-қол ақшасыз нысанда несие ұйымдарындағы шоттағы. Қолма-қол ақшасыз ақша қаражаттары өте подвижны: үшін төлеу (беру) ақша жеткілікті уақытынан төлеушінің шотынан және зачислить оны алушының шотына үшін осындай тәсілмен беруге ақша баламасы құны жеткізуді, жұмыстарды, көрсетілетін қызметтерді.

Объектісі мөлшерінде айыппұл салуға әкеп құқықтық қатынастар болып табылады ақша үшін төлеуге жататын орындалған жұмыстар, жеткізілген өнім, көрсетілген қызмет. Бірақ, ескере отырып, ерекшелігі қолма-қол ақшасыз есеп айырысу болып табылады жоқтығы беру ақша төлеушінің алушыға тікелей, туындайтын сияқты “деп нені түсіну керек деген термин “қолма-қол ақшасыз ақша”? ” және “олар дербес объектісі мөлшерінде айыппұл салуға әкеп құқықтық қатынастардың? “.

Өзі тәсілі қолма-қол ақшасыз есеп айырысу қалай болғанда да, жасайды жаңа төлем құралдарын – “қолма-қол ақша”, олар еді қосу, объектінің түсінігі мөлшерінде айыппұл салуға әкеп құқықтық қатынастар. Олардың объектілері болып қалуда ақша түріндегі ақша белгілері ғана емес, жалған ақпарат беру, олар есеп айырысу үшін қолданылады немесе шарасы ретінде құны, бірақ нақты түрінде банк және қазынашылық билеттерін кезде, заңда көзделген жағдайларда банк алушыға олардың иесіне шот негізінде анықталады.

Ақшаның мәні көшу кезінде оларды қолма-қол емес нысанға бұзылмайды. Сонымен қатар, барлық функциялары ақша, тұжырымдалған қазіргі заманғы экономистер, толық көлемде орындалады және безналичными ақшамен.

Техниканың дамуына әкелді пайда болуына, жаңа терминдер – “электрондық ақша” және “электронды есеп айырысулар”. Осыған байланысты келесі эволюциялық қадам ақша айналысы және объектісі осы тәріздес есеп айырысу бойынша әлі де болып табылады, сол қолма-қол ақшасыз ақша. “Электрондық ақша” болып табылады кіші түріне қолма-қол ақша және олардың барлық сипаттамалары тән қолма-қол ақшасыз ақша. Белгілері құнын көрсетілген электрондық ақпарат тасығыштарда, тікелей байланысты емес, арнаулы субъект – банк, бірақ ол тұтас бір жүйесін қамтамасыз ету және олардың айналымын қамтитын техникалық құралдар қабылдау, өңдеу және сақтау ақпарат (компьютерлер, деректер базасын, арнайы бағдарламалық қамтамасыз ету қолдау төлем операциялары, байланыс арналары және осындай құралдар төлем және есеп айырысу операциялар, банкоматтар, төлем терминалдары, пластикалық карточкалар) . Пайда болуы электрондық тасығыштардың құнын тудырды жаңа құқықтық мәселелер, тұрақты экономикалық табиғаты новоявленных ақша. Бұл проблемалар жатыр “жылыстату” ақша қаражатының көлеңкелі экономика және адам құқықтары. Бар арнайы үкіметаралық комиссия бойынша қаржы операциялары (Financial Action Task Force, FATF) өкілдерінен 26 елдің мүмкіндігін зерттеуде жүйелерін пайдалану үшін электрондық ақшаны жылыстату заңсыз кірістер. Ол қалайды көз жеткізу үшін құрылатын электрондық ақша жүйесінің мүмкіндік береді банктерге анықтап, күдікті мәміле және хабарлауға міндетті. Жариялаған баяндамасында заң мәселелері бойынша ақпараттық технологияларды Лондон университеті бар, алдын ала ескерту, электрондық ақша жүйелерінің қолайсыздыққа опаснейшими салдары. Атап айтқанда, бұл баяндамада айтылған, бұл операцияларды тіркеу тәсілдері қолданыстағы электрондық ақша жүйелеріне айтарлықтай жеңілдетеді ақша табу мен салық төлеуден жалтару. Бұл баяндамада ұсынылады жүйесін ұйымдастыру агенттіктердің бақылау үшін жеке телефон хабарламаларын анықтау мақсатында электрондық ақшамен операцияларды.

Егер тіпті осындай бақылау мүмкін болса, онда алынған деректерді қоса алғанда, телефон нөмірі, жіберушінің және алушының керек еді переправлять полиция компьютерлер. Ал бұл қозғалатын құқығы, адамның жеке өміріне қол сұғылмаушылық және деректерді қорғайды, сондықтан бұл мәселелер әлі де қарастыру қажет құқықтық тұрғыдан.

Төлем жүйелері құрылатын банктер үшін өткізу есеп айырысу-несиелік операциялардың, Азаматтық кодексімен реттеледі. Ол анықтайды ең жалпы ережелері кредиттік және есеп айырысу міндеттемелері, олар өзгертілуі мүмкін емес басқа да заңдарында және өзге де нормативтік құқықтық актілерімен реттеледі. Маңызды болып табылады тараптарға ұсыну кезінде келісімдерді жасау саласындағы кредиттік және есептік міндеттемелерін құқық салып, өздерінің қарым-қатынастарын негізге ала отырып, тек қана заңда және банк ережесінде, сондай-ақ ескере отырып, іскерлік айналым дағдыларынан қолданылатын банктік тәжірибеде.

Айырмашылығы банктік ережелерді бекітетін императивтік сипаты қарым-қатынастарды жүзеге асыру кезінде қолма-қол ақшасыз есеп айырысу, АК кеңейтті, мүмкіндігін тараптардың белгілеуге құқықтары мен міндеттерін өз қалауы бойынша.

Еңбек белгілі бір нормаларды жасау, пайдалану, басқару, жауапкершілікті айқындау төлем жүйелерінде. Барлық қарым-қатынастар төлем жүйелерінде ол келісім-шарттық сипаты. Белгілі бір оң кеңістік қалыптасқан, осы салада шешілетін болады. Мен мүдделілігін ескере отырып, мемлекеттің бақылау үшін төлем жүйелерімен, деп болжауға болады одан әрі дамыту, норма шығармашылық, осы саладағы жолымен жүретін болады арттыру, бақылау мен жауапкершілікті.

1.3. Түрлері төлем жүйелері және олардың сипаттамалары

Жүргізу кезінде банкаралық есеп айырысу пайдаланылады үш негізгі әдісі. Бірінші әдіс тұрады несиелендіру және дебеттеу шоттар ашылған банктердің орталық банкі, мамандандырылған банк болып табылады банктер. Екінші әдіс қамтиды кредит беру және дебетование банкаралық төлемдер шоттары “ностро” және “лоро” ашылатын банктердің екі жақты негізде. Үшінші әдіс – кредит және дебетование шот ашылған банк-корреспондент болып табылатын үшінші тараппен, не мамандандырылған есеп айырысу немесе клиринг ұйымының.

Деректер әдістері банкаралық төлемдер негізделген құрылымға төлем жүйесінің өзіне тән барлық елдер екі деңгейлі банк жүйесі бар. – Сур. 2.1 көрсетілді қарым-қатынас пен байланыс арасындағы негізгі қатысушылары төлем жүйесі. Негізгі қатысушылардың төлем жүйесі кіреді банктік емес мекемелер, коммерциялық банктер және орталық банк. 

Сур. 2.1. Қатысушылар төлем жүйесі, ағыны хабарлар мен аударылатын қаражат.

Ресей Федерациясының арасындағы есеп айырысулар кәсіпорындар жүргізеді коммерциялық банктер және басқа да несиелік мекемелер. Есеп айырысу банктер арасындағы Ресей аумағында арқылы жүзеге асырылады есеп айырысу-кассалық орталықтары құрылған Орталық банк Ресей республикаларында, аймақта, облыстарда, қалаларда, аудандарда. Сонымен қатар, банктік операциялар бойынша есеп айырысулар жүзеге асырылуы мүмкін және банктердің корреспонденттік шоттары бойынша ашылатын олар бір-бірінен негізінде банкаралық келісімдер.

Арасындағы қарым-қатынас Банк Ресей, кредиттік ұйымдар және олардың клиенттері негізінде жүзеге асырылады шарттар. Қарым-қатынас РДО-құрылымдық бөлімше ретінде Ресей Федерациясының Орталық банкі, өздерінің клиенттері, соның ішінде, қызмет көрсетуші кредиттік ұйымдар құрылады, сондай-ақ шарттық негізде ұсынылатыннан басқа.

Арасындағы өзара қарым-қатынастар коммерциялық банк БҚ саласындағы есеп айырысу осложнены пайызсыз сақтауға құралдар мен техникалық жетілмеуіне төлем жүйесінің БҚ. Осы жағдайды КБ азайтуға тырысады қалдығы өз корсчете, бұл, сайып келгенде, әсер етеді азайту үшін оның өтімділік.

Үдеріс-электрондық төлем жүйесінде орталық банк әзірге көретін күнімізде алыс жетілдіруге. Ұғымы “электрондық құжат” қабылданған барлық әлемде, соның ішінде басым көпшілігі дамушы елдердің, бізде теория жүзінде емес, интернетте.

Самойлова, басшылыққа РФ ОБ: ол шындап айналысады қазір барлық аспектілерін өз жүйесінің банктік есеп айырысу.

Басым міндеті көзделген Центробанком оны дамыту тұжырымдамасы, – бұл жүйесін құру брутто-есеп айырысу нақты уақыт режимінде (RTGS) . Аяқталды жұмыс жоспарына және оны іске асыру. Оны құрудағы мақсат – орнату барлық аймақтарына арналған бірыңғай жүйесі жұмысының регламенті, бірыңғай есеп айырысу қағидалары және бірыңғай технологиясын және оларды жүргізу.

Жүйесін енгізу жоспарланып отыр алғашқы айларда 1998 ж. Мәскеу аймақтағы ең дамыған технологиялық жағынан неғұрлым восприимчивом перспективалық технологиялар мен сосредоточившем ең көп бөлігі (шамамен 80% барлық төлемдер мен есеп айырысу) .

Өрістету есеп айырысу жүйесінің нақты уақыт керек өзгерте барлық “пирамидаға” банкаралық есеп айырысу өңірлерде қойып, оның негізі. Қазір банктер жұмыс істейді дәстүрлі және барлық үйреншікті технологиясы пакеттік өңдеу. Бұрын есеп айырысулар жүргізу арқылы мемлекеттік мекемесі, орталық банк, олар іс жүзінде жүзеге асырады “неявный клиринг” , оқумен өзара міндеттемелері. Барлық бұл айтарлықтай шаткой құқықтық базасы; банктер жиі тіпті жоқ, тиісті шарттарды ашу туралы 761 шот. Оқу нәтижелері клиринг формальды түрде жүргізіледі мекемелері арқылы орталық банк, әрі әрекет етеді және сол схемасы: клиринг аймақ деңгейінде өткізу аймақаралық төлемдерді клиринг өңіраралық деңгейде – төлемдер жүргізу БҚ.

Архитектура жүйесінің есеп айырысу нақты уақыт екі деңгейлі болады: өңірлер деңгейінде есептеулер тұйықталып бір, ең көбі екі мөлшерінде айыппұл салуға әкеп орталығының орталық банкінің (ең алдымен, олар құрылатын болады базасында қазіргі ГРКЦ) , өңіраралық деңгейде де, бұл орталықтар жұмыс істейтін болады арқылы Федералдық есеп айырысу орталығы (ФРЦ) .

Ұлттық төлем жүйесін қажет, бірақ сондай-ақ, ұмытуға болмайды әлемдік тәжірибе құру кезінде осындай жүйелердің. Ұлттық төлем жүйесі қалыптасқан қазіргі заманғы банктік технологиялар, базисі болып табылады жүргізу кезінде есеп айырысу операциялары экономикадағы, бірақ болуы тиіс монополия бір төлем жүйесі. Әлемдік тәжірибе бізге жақын болуы мүмкін түрлі жүйелер құрылатын кредиттік және кредиттік ұйымдар. Қазіргі заманғы төлем жүйелерінде шет елдерде орталық банктер маңызды роль атқарады.

Біріншіден, олар ұйымдастырады аудару жүйесінің құралдарын, арнайы әзірленетін қамтамасыз ету үшін жалпы есеп айырысу нақты уақыт режимінде жекелеген банкаралық міндеттемелер, және өздері басқарады. Бұл ретте БҚ үшін тікелей жауап береді кредиттік тәуекелдерді басқару.

Екіншіден, көлік және қызмет көрсету бойынша банкаралық есеп айырысу жүйелеріне жан-жақты сынақ, өзара талаптарды анықтайтын соңында белгілі бір есептік цикл.

Үшіншіден, БҚ функциясын орындайды, бақылау және қадағалау үшін төлем жүйелерімен.

Төртіншіден, БҚ несие береді аяқтауға есеп айырысу.

Әлбетте, құру оңтайлы тетігін төлем жүйелерінің жұмыс істеу негізделуге тиіс белсенді диалогқа арасындағы жеке және мемлекеттік секторлар, сондай-ақ ресми тиімділігін қадағалау.

Төлем жүйелері құрылатын коммерциялық банктер деп бөлуге болады. ірі сомаларды аудару жүйесінің, жүйесінің, салынған пайдалану пластикалық карталарды және мүлдем жаңа жүйесін, салынған сандық-қолма-қол ақша, төлемдер, олар бойынша интернет арқылы өтеді. Негізгі моделі төлем жүйелерінің шетелде-қосымшада көрсетілген (кесте №2) .

Принциптері жоғарыда аталған төлем жүйелерінің ұқсас болып келеді, видимом технологиялық әртүрлілігі есеп айырысу жүргізу. Бұл принциптер толығымен қалыптасады принциптері негізінде қолма-қол ақшасыз есеп айырысудың аталған 1.1..

Ресей банк жүйесі батыл түрде алға жылжыды арқылы көптеген даму кезеңдері банк жүйесі батыс елдердің, және қазіргі уақытта автоматтандыру деңгейі жекелеген ресейлік банктердің жай ғана зақымдайды біздің умудренных вековым тәжірибе батыс әріптестері. Ұйымдастыру үшін ақпаратты беру жүйесі туралы және төлемдер бойынша есептеу олар Ресей қолданылды неғұрлым прогрессивті (ықтимал). Әсіресе, бұл анық көрінді құру төлем жүйелерінің салынған пайдалану пластикалық карталарды, олар егжей-тегжейлі қарастырылады кейінгі тарауларында.

2-тарау. Төлем жүйесінің коммерциялық банктердің салынған пайдалана отырып, пластикалық карталарды.

Түрлері төлем жүйелерін пайдалануға негізделген пластик карталар мен даму кезеңдері.
Эволюциясын төлем жүйелерінің салынған пластик картасында бұл ғасырда байқауға болады қарастыра отырып, тарихы мен түрлері пластикалық карталарды. Идеясын кредиттік карточканы бірінші болуға Эдуард Беллами (Edward Bellamy) кітабында “Взгляд в прошлое: 2000–1887” (Looking Backwards: 2000-1887) . Пластикалық карточкалар, дәлірек айтқанда, олардың кейпін АҚШ-да пайда болды, дәстүрлі елде тұтынушылық несие. Тағы 1914 ж. ірі әмбебап дүкендер энгельс болды мұнда беруге кредиттік карточкалар өз клиенттеріне. 1928 жылы барып ойлап табылєан кейпін пластикалық карточкалар – металл ярлык болып, выдавлено аты мен мекен-жайы және клиенттің. 1936 жылы пайда болды, бірінші кәсіпорындар бірлестігі, согласившихся кредиттеуге жалпы клиенттер. Ерекше жетістігі выпал үлесіне ресторанной кредиттік карточкалары “Diners Club” (“Түскі” клубы ) . Тұрақты келушілер мейрамханалар, бар жақсы беделге ие еді карточканы “DC” және қоюға, оның көптеген мейрамханаларда Нью-Йорк орнына қолма-қол ақша. Мейрамханалар бабаларымыз көшірмелері шоттар “DC” ай сайын сақшы шығаратын клиентке жалпы шот. Клиент тазалық “DC” , ал сол – с ресторанами. Бірқатар ірі американдық банктердің бағалап, жетістігі первооткрывателей шығарды өздерінің кредиттік карточканы, пайдалануға, оларға ғана емес мейрамханаларда емес, және басқа жерлерде. Сонымен, бастадық құрылуы төлем жүйесі, банк шығарған, карточканы блоктан есебінен клиентке; ел аумағында және шетелде құрылған тұтас желісі дүкендер, барлар, мейрамханалар, қонақ үйлер және т. б., қатысты төлем карточкасын шығарған банк-эмитент, оборудовался орталығы қызмет көрсетумен айналысқан (процессингом) пластикалық карточкалар. Первопроходцами игеруге нарығының пластикалық ақша белгілі, қазір бүкіл әлем Bank of America”; – Master Card; American Express; Visa International.

Пайдалану табысты небумажных төлем құралдарын еместігін түсіндіреміз:

олар қорғалған қолдан жасау, бұл мүмкіндік береді оларды пайдалану неғұрлым кең саласындағы есеп айырысу және үлкен санымен;
клиенттер көреді олар неғұрлым ыңғайлы нысаны есептеулер мүмкіндік береді кеңінен пайдалануға несие күнделікті практикада;
қызығушылық пайда болып, сауда нүктелерінің, олар келісімімен қабылдауға, төлем құралы, карточка кеңейтеді тобы өз клиенттерінің;
тұрғысынан мемлекет пайдалану төлем жүйесінің құнын төмендетеді, қызмет көрсету қолма-қол ақша массасын жылдамдатады айналымдылығы ақша массасының.
Негізгі ерекшелігі төлем жүйелерінің салынған пластикалық карталарында тұрады қызмет көрсету бөлшек сауда тауар айналымының экономика. Ерекшеліктері өрнектеледі техникалық ерекшеліктері және төлемдерді жүргізу және ашып көрсетіледі қарау кезінде түрлерінің пластикалық карталарды және олардың эволюциясы.

Даму барысында төлем жүйелерінің пайда болған әр түрлі түрлері пластикалық карточкалар ерекшеленетін мақсатына, функционалдық және техникалық сипаттамалары.

Тұрғысынан есептеу тетігін бөлінеді екіжақты және көпжақты жүйесі. Екі жақты карточкалар пайда негізінде екі жақты келісімдердің қатысушылары арасында есеп айырысу, онда карточкаларының иелері пайдалана алады, оларды сатып алу үшін тауарларды тұйықталған желілерде, бақыланатын эмитент карточкалар (әмбебап дүкендер энгельс, бензоколонки және т. б.) . Бұған қарағанда көпжақты жүйесін басқаратын ұлттық қауымдастығының банк карточкалары, сондай-ақ компания шығаратын карточкалары туризм және ойын-сауық (Американ Экспресс) ұсынады карточка иелеріне сатып алу мүмкіндігіне тауарлар несиеге әр түрлі саудагерлері мен ұйымдардың сервис, олар мойындайды, бұл карточканы төлем құралы ретінде. Карточкалары, осы жүйелердің де алуға мүмкіндік береді кассалық аванстар пайдалануға автоматтармен түсіру үшін қолма-қол ақша, банктік шот және т. б.

Басқа бөлу карточкаларын анықталады, олардың функционалдық сипаттамалары бар. Мұнда ерекшеленеді кредиттік және дебеттік карточка. Алғашқы ашылуына байланысты несие желісі банкте мүмкіндік береді иесіне кредитті кезінде тексеріңіз тауарларды немесе алу және кассалық несие. Екінші үшін тағайындалған қолма-қол ақша алу банктік автоматтарда немесе тауарларды сатып алу есебімен электрондық терминалдар арқылы ақша қабылдау. Ақша кезде есептен шығарылады шотынан карточка иесінің банкте қалдық шегінде.