Кіріспе.

Еще в незапамятные времена, когда “еңбек”-“кірісті” “айналдыру маймылдар адам” түсінігі “адамзат” әлі пайда болды, бірақ Алла тағала түсінді, бұл басталған істі тура жеткізуге дейін – сол кезде ауада витал “рух”.

Ол кезде “қолданыстағы заңнамада” түйсік.

Түйсік пе, қорқыныш, жыныстық диск немесе ашаршылық – олардың әрқайсысы достарым сол тіршіліктің, олар сонда обитали жүргізуге сол немесе өзге де іс-әрекеттерді қолдауға бағытталған өмір, яғни өмір.

Ұлғайта отырып, IQ среднестатического примата (просторечии – маймылдар) азаюынан , оның алдыңғы аяқ-қол, көшіру ауырлық алдыңғы табандардың артқы аяқтары, ал орталықтың өмір – ағаш жерге, аталған мәнісі кейін белгілі бір уақыт болды среднестатическим адам (просторечии – обывателем) .

Бірге жоғарыда аталған барлық оқиғаларға өзгеріп және заңдар: субстанция “қажет” және “керек” ол превращалось “болады” мен “аламын”.

Череда қоғамдық-экономикалық-саяси строев (первобытно-қауымдық дейін базарно-нарықтық) ұдайы структурировала, бюрократизировала және, сөзсіз, усложняла қағидалары адамдардың өмір Жер бетінде.

Бастапқыда бәрі түсінікті – кім күшті, кім кең иық – сол Заң.

Содан кейін көп болды бағаланады және жоғары лбы. Дәл “жоғары лбы” бүкіл адамзат тарихының айналысты деп обставляли адам өмірі всевозможными устоями, салт-дәстүрлерімен, ережелерімен және, ақырында, заңдарымен.

Міне, содан кейін ұзақ және табанды бірлескен күш-жігерін маймылдар және Алланың бойынша сотворению “ақылды адам”, бұл бұрынғы примату – среднестатическому адамға (т. е. обывателю) құруға қол жеткіздік үйлесімді жүйесін шектеу, адамзат қиял “прокрустово ложе” шығармашылық бастады Адам, “қағаз омут” дышащих ауамен, “дамоклов қылыш” барлық смертными, – аты оның ЗАҢДАРЫ.

1. Жалпы заңнама.

Иерархиясы жалпы және арнайы заңнама.

Top (уақытпен салыстырғанда өмір сүру Жер), пор жоғары қағидаларына бейбіт қатар өмір мемлекеттер болып табылады халықаралық уағдаластық пактілер, хаттамалар, конвенция және басқалар.

Бұл мәселе қозғалды айналыса үшін де, Ресей үшін де өркениетті елдің толыққанды субъектісі халықаралық қатынастар, халықаралық құқық нормалары болып табылады главенствующими. Атап айтқанда, 15-бап Конституция РФ былай делінген: “… 4. Жалпыға танылған қағидаттары мен нормалары халықаралық құқық және халықаралық шарттар Ресей Федерациясының құрамдас бөлігі болып табылады оның құқықтық жүйесі. Егер халықаралық шарт Ресей Федерация орнатылған басқа ережелер қарағанда, заңда көзделген болса, онда халықаралық шарттың ережелері қолданылады. “Бірақ “халықаралық құқық нормалары” – бұл сыртқы заңы.

Негізгі ішкі заңымен болып табылады Ресей Федерациясының Конституциясы. Айырмашылығы ескі “просталинских”, “пробрежневских” және өзге де “проконституций” бұл құжат ерекшеленеді, ең болмағанда ұмтылу кетіп, декларативности бұрын аталған.

Бармай егжей-ұстау барлық деңгейлерінің иерархиясы (жинақтау заңнамалық құжаттарды ғана атағалы отырмын.

Конституция.

Заңнаманың негіздері.

Кодекстер.

Заңдар.

Президентінің Жарлықтары.

Қаулы.

Нұсқаулықтар, бұйрықтар, министрліктердің, хат, жеделхат және өзге де заңға тәуелді актілер.

Осмелюсь ғана еске бір айырықша қасиеті қолданыстағы қағаз жүйесі – көптеген аталған актілер қайшы келетін жоғары тұрған оларға қатысты құжаттар, ал егер жоқ – онда бір-біріне.

Сонымен қатар, бұл заңдар бар саты бөлетін заңнамалық актілер деңгейлері, ол да бірнеше сатыларды – арнайы заңнамалық “бұтақтары”. Бұл құқықтық қасиеті жақсы кесінділермен сәулетімен парадтық сатыларды сарайлар, ежелгі Екатерина – спускаешься түрлі жолдармен, ал келесің де, бір және сол орын.

Тиісінше, анықтауға болады көптеген осындай “бұтағы”: кедендік, сақтандыру, валюталық және т. б.). Осы топқа арнайы заңдары жатады және банк заңнамасы.

Ажырату қызмет салалары.

Барлық қызықтыратын біз осыған қатысты айтылған құқықтық бағыттарын қарастырайық бір ғана: тақырыбында бөліну қызмет салалары.

Бұрын, (арендаға), кемшілікті жас ресей заңнамасының, тек вступавшего ” шайқас келе жатқан капиталы айналысуға болады. Міне уағдаластыққа қол жеткізілген жағдайда беріледі бірлескен кәсіпорын құру. Құрды! Уағдаластыққа қол жеткізілген жағдайда беріледі тіркеуге биржаға? Пожалуйста! Банк? Сколько угодно!

Қазір де болады барлық, не угодно. Бірақ! Лицензия приобрети. Құру шарттары жарғылық қордың соблюди. Мамандар аттестатами Қаржы министрлігінің дипломдарымен Кембридж және Оксфорд, сондай-ақ жұмыс тәжірибесімен Рождество тап.

Тиісінше қолданылуы көптеген шектеулер енуі әртүрлі салаларын еркін экономикалық қызмет нарықтары бір-бірін. Атап айтқанда, 6-тарау РФ Заңының “сақтандыру ТУРАЛЫ” тыйым салады сақтандырушыларға айналысуға өндірістік, сауда-делдалдық және банктік қызметпен. Тиісінше, банктерге және “салалық” банктік республикасының “банктер және банк қызметі ТУРАЛЫ” тыйым салынған өндірістік, сауда және сақтандыру қызметі.

Шектеу қызметі жан-жақты холдингтердің, концерндердің және қаржылық-өнеркәсіптік топтардың ұқсас жүзеге асырылады общеправовыми арнайы заңнамалық актілермен реттеледі.

2. Банк заңнамасы.

Тікелей түсінігіне “банк заңнамасы” жатқызуға болады үлкен көптеген жоғары заңнамалық және заңға тәуелді актілердің әр түрлі деңгейдегі: заңдарын дейін коротеньких хабарларды жергілікті басқармалардың БҚ.

Жатады олар түрлі бөліктері жалпы құқықтық құжаттарды, мысалы, басшысының 71,75,83,103 Конституция РФ басшысының 42,44-46 РФ Азаматтық Кодексінің және басқа да.

Негізінен сол барлық бұл құжаттар бөлуге болады төрт негізгі топтары: топ арнайы банк заңнамасының, топ аралас заңнама тобы, салық заңнамасын, топ есепті.

Қарастырайық әр.

Арнайы заңнама.

Топ арнайы банк заңнамасының зиждется (сол сияқты, қалған топ) екі “негізгі” заңдар: Заңында ТУРАЛЫ “РФ Орталық Банкі (Банк Ресей)” және Заңда “РЕСЕЙ федерациясының банктер және банк қызметі ТУРАЛЫ”. Екеуі де алаңға шығып, мен өзгерсе, бір мезгілде дерлік, артық бір рет көрсетеді, олардың жалпы беріктілігін және тәжірибеге. Бұл құжаттарды қамтиды барлық қызмет саласына берілетін шекті банктер үшін, сипаттайды жалпы құрылымын құру, жұмыс істеу, реттеу және реформалау ақша-кредит жүйесі. Басқарады, бағыттайды және бақылайды, ағымдағы жағдайы, бұл процесс Ресей Федерациясының Орталық банкі.

Уәкілетті мемлекет деңгейінде министрлігінің, бұл банк (тікелей, не арқылы өз өкілдіктерін жергілікті жерлерде) , өздерінің функцияларын жүзеге асыру мақсатында реттеу мен бақылаудың шығарады меншікті заңға тәуелді актілер: хаттар, түсініктемелер және басқалар.

Жүйесі заң актілерінің арнайы банктік бағыттары құрылады тек қана Орталық банк Ресей реттейді және жүзеге асыру, кредиттік мекемелер тек банктік операциялар.

Аралас заңнама.

Басқа тікелей банктік операцияларды (абзац-тарауының 1-5 “РФ Заңының және банктер ТУРАЛЫ… “) кредиттік мекемелер құқығы бар қызметті жүзеге асыруға, сондайақ, өзге де мәміле (сипатталған сол тарауда) .

Бұл коммерциялық банктердің қызметі регламенттеледі тағы көптеген заңдардың және заңға тәуелді актілер. Бұл – топ аралас.

Ол тән, бұл мәміле жүзеге асырылатын шегінде құжаттарды осы топтың жасай алады ғана емес, банктер мен өзге де ұйымдар. Бөлігі осы қызметті жүзеге асырылады еркін бөлігі, сондай – ақ тиісті лицензиясы болған кезде (мысалы, лизингтік қызмет лицензия бойынша жүзеге асырылады экономика Министрлігінің, РФ) .

Кейбір осы топтың шығарылады көптеген министрліктермен және ведомстволармен бірлесіп, мемлекет, оның Орталық Банкі, сондықтан олар аралас заңдары.

Салық заңнамасы.

Барлық жағынан казуистических выкрутасов шеберлерінің құжат айналымы бюрократиялық машинаның Ресей бар бір сөз, ол выбивает келген жолдың кез келген мало-мальски сезімтал субъектісінің қарым-қатынастар “мемлекет-жеке тұлға” немесе “мемлекет-заңды тұлға”. 

Салық!

Кезінде қолданғанда осы бес әріптен жеке кәсіпкерлер ұмытып көбейту кестесін, кәсіпорындардың директорлары алмайды шығару қолын платежках. Бұл сөз негізі болып табылады үшінші топ үшін банктік заңнама.

Салық заңнамасы орны ерекше барлық қалған. Ұғымы “салық” қарама-қайшы коммерциялық қызмет, талпыну добывать, көбейтіп капитал, өсіру ісін. Өкінішке орай, мемлекет өмірінің басқа да тәсілдерін қамтамасыз етуге, жалпыұлттық мүдделер барлық азаматтары, сонымен бірге салықтарды төлеу жоқ. Кем дегенде, сондықтан айтады, кім оларды жинайды (салықтар, емес .

Заңына сәйкес “РЕСЕЙ федерациясының салық жүйесінің негіздері Туралы РФ” шеңбер төлеушілер, объектілері және ставкалары салық салу сипатталады, тиісті заңнамалық актілерде бекітілген. Бұл дегеніміз, мүлік салығы міндеттемелері бойынша ТУРАЛЫ “РФ заңының салынатын салық мүлік” бар, жол қорларына – Заң РФ ТУРАЛЫ “жол қорлар туралы “РФ” және т. б. барлық осы салықтар айырмашылықтарына банктердің сәйкес аталған құжаттар. Əр ғана ставкалары және салық салу базасын.

Тек салық төлеу тәртібі пайда банктер айтарлықтай ерекшеленеді мұндай іс-әрекеттердің қарапайым “банктік емес”.

Себебі, банктік операциялар, сондықтан ерекше болып табылады, бұл анықтау олардың өзіндік құны ғана құжаттардың негізінде кәсіпорындардың қызметін реттейтін, мүмкін емес. Көріңіз, мысалы, подогнать астында қандай да бір бап Үкіметінің РФ N552 жылғы 05.08.92 жылғы операцияны құжатты аккредитив ұсынылған стенд-бай.

Бірнеше жыл бұрын банктер төлейтін салық емес, пайда, табыс (кем дегенде заңы деп аталды салық салу Туралы “кірістер” банктердің) . Бірақ Жарлығының шығарылуына РФ Президентінің N2270 жылғы 22.12.93 ж. банктер тиіс қайта төлеуге бастау үшін пайдадан ұқсас кәсіпорындарға (сауда, өндірістік және т. б.) . Высчитывать өзіндік құны мұндай жағдайда болды екіталай.

Осыған байланысты Үкімет РФ шығарды ұқсас қаулысына қатысты тікелей банктер мен басқа да кредиттік мекемелердің (N490 жылғы 16.05.94 . Бұл құжат, сондай-ақ түсіндіретін және комментирующие оның нұсқаулар мен хаттар тиісті ведомстволардың жеткілікті (мүмкін болғанынша) сипаттайды ықтимал құрамы өзіндік құны бас банктік өнім – ақша.

Есеп беру заңнама.

Енді соңғы тобы заңнамалық актілердің регламентрующих банктік қызмет.

Бұл топ тұрады регламенттейтін құжаттардың мерзімі, тәртібі және есептілік нысандары кредиттік мекемелердің алдындағы Орталық Банкі, өзге де мемлекеттік органдары мен мүдделі тұлғалар.

Күші ерекшелігін банк қызметі туралы есептілікті, оған айтарлықтай ерекшеленеді есептіліктің жай. Банктер береді және өзі туралы ақпаратты көбірек, жиі және кеңінен қарағанда, басқа да кез келген коммерциялық кәсіпорын. Бір ғана нұсқаулықтарды және бұйрықтарды РФ туралы есеп коммерциялық банктердің жүздеген, ал құжаттардың жалпы саны жақындады үш жүз.

Тиімділігі іс-әрекеттері мен қолжетімділік деңгейі түсіну материалдың көптеген нормативтік құжаттар кері пропорционалды көлемі мәтінді құжаттың саны мен түсініктемелер, толықтырулар мен түзетулер енгізу.

Жағымды бұл ереже (және, бәлкім, алғашқы қарлығаш) болды түбегейлі жаңартылған сыртқы түрі, құрылымы, бақылау талдау және алып жүретін Нұсқаулық материалдар N1 “реттеу тәртібі Туралы кредиттік ұйымдар қызметінің” РФ ОБ жарияланған бұйрығымен N02-23 қаңтардағы 30.01.96 ж. Бәлкім, болар еді байланыстыруға бұл дерек келісімен жаңа орталық банк басшысының (төменде қараңыз – шқо) , бірақ, ең алдымен, бұл нұсқаулық дайындалды дейін оған.

Коммерциялық банктер бақыланатын және түпкірлей және вширь. Тұрақты жүргізілуде бағалау олардың жарғылық және резервтік қорлар, резервтер жабу үшін несиелік және қор тәуекелдерінің тексеріледі және перепроверяются касса айналымы, сатып алу-сату валюта және бағалы қағаздардың сауда -. Табын инспекторлар мен тексерушілердің әр түрлі деңгейдегі емес вылезают бірі айырбастау пункттері, ал тобыр сарапшылардың банктік қадағалау Департаментінің РФ ОБ қайта-қайта аударыстырады ескі мұрағаттар, бәлкім, іздеп бірдеме жарияланбаған бірі-Шекспир. Ал упоминаю разжевывание баланс және кірістер және шығындар туралы есептің күйіне дейін процеженного сүт.

Ал, жақын арада болады институтын Төрағаларының Орынбасарлары Басқарма (Вице-Президенттері) банктің, айналысатын тек қана ішкі аудит міндеттерімен баяндаманы РФ Орталық банкі барлық “күдікті” операциялары банк. Саты – “стукачей”.

Салыстырмалы талдау жай-күйін бақылау, банк қызметінің бізде, Ресейде және басқа мемлекеттерде келтірмейді жақсылыққа. Оларда нашар, тағы строже, тағы қиын.

Жақсы нәрселерді ғана бүкіл шетелдік есеп бұрыннан санаулы және өзгермейді қарқында: бір күні бір құжат.

Бұрын “Батысындағы” барлық “гнилое” (немесе “загнивающее”) – строй, ақша, экономика және т. б. Сондықтан, не сол жерден үйренуге ұялдым, неумно және заңға қайшы әрекет. Болады тіпті отыруға.

Енді көзқарас “ту” жүйесі түбегейлі өзгерді, және ешкім ұялшақ оқып, біздің бұрынғы саяси-экономикалық қарсыластарының. Ал сәтті шығу үшін батыстың нарығына біздің кәсіпорындар, және, атап айтқанда, банктердің қажет шетелдік инвесторларға толық ақпарат. Оның үстіне, сол нысанда, олар үшін пайдаланылады талдау.

Бәлкім, осы мақсатпен 1993 жылы РФ Орталық банкі, қосымша берілетін ” общепринятом тәртібі жиынтығына есептілік, тоқсан сайынғы деді, “деп аталатын Жалпы қаржылық есептілік” сипатталған Уақытша нұсқаулықта.

Жалпы мақсаты “ата-аналар” осы құжат бойынша ол өзінің құрылысы мен жүйесі, ақпарат беру керек ықпал привыканию барлық мүдделі тұлғаларды: банкирлер, банк құрылтайшылары, клиенттер және басқа да, жаңа құру деректерін жай-күйі туралы коммерциялық банк. Барлық қалаушылар шалып, белгілі бір бөлімі РФ ОБ, өз пікірін жаңашылдық.

Содан бері арада төрт жыл. Туралы қоңыраулар мен ештеңе білмеймін. Нұсқаулықтың атауы барлық сол – Ресей ештеңе жоқ постоянней тїсіндік. Ал, кезеңділігі берілген есеп өзгерді, слившись с айлық балансами және талдамалары.

Тек мерзімдерін жою ескі есеп жоқ көрінеді. Знамо біздің мудрецам жаңа есептілігі сподручна.

3. Банктік операциялар.

Негізгі операциялар.

Барлық мүмкін болатын банктік операциялар бөлінеді, сайып келгенде, негізгі және туынды. Астында негізгі қабылданды түсіну операциялардың үш түрі, олар, былайша айтқанда, банк және банк.

Бұл: – депозиттерді қабылдау, несие беру, – есеп айырысулар мен төлемдер.

Осы операцияларға негізделеді және барлық туынды операциялар. Қарапайым мысалдар: аккредитив бойынша төлем шарты, пластикалық карта – кредит және төлем.

Әрине, бар тізбесі, негіз қалаушы заңнамалық және заңға тәуелді актілердің қатысы бар барлық банктік операциялар. Міне, олар: – Азаматтық Кодексі; – Қазақстан республикасының ТУРАЛЫ “РФ Орталық Банкі (Банк Ресей) “; – “РФ Заңы банктер және банк қызметі ТУРАЛЫ”; – Нұсқаулық N1 жылғы 30.01.96 ж. РФ ОБ.

Азаматтық Кодексі, өзінің жан-жақты құқықтық қамту, қатысы бар белгілі бір операциялар тиісті тарауларында, бұдан әрі жүргізіледі жеке сілтеме.

Құжаттардың тізбесі, тергеудегі өткізу депозиттік операцияларды онша үлкен. Бәлкім, бұл салдары болып табылады сонымен қатар, алуан өзіндік депозиттік операциялар шектеледі мерзімдерімен, пайыздық ставкаларымен және шарттарымен алып қою (толықтыру) мерзімді салым. Қалған шарттар салым операциялары бойынша не күрделі етеді, олардың жай-күйін туынды, не төселеді төменде көрсетілген құжаттар тәртібін сипаттайтын жұмыс салымдарына субъектілерінің экономикалық қарым-қатынастар: – Азаматтық Кодексі 44-тарау; – хат СССР мемлекеттік шілдедегі N338 22.01.91.

Келтіруге болады тағы бірқатар құжаттарды, мысалы, хат Төрағасының орынбасары РФ ОБ Хандруева а. А. N03-15-3-2/506 от 18.07.96 ж. мерзімдері Туралы “қаражат тарту салымдарға, жеке және заңды тұлғалардың депозиттері, бірақ мәтін, жасалған оларға көбірек өздерінің атауларын, сондай-ақ сему бұл артық.

Әлдеқайда обширно банк заңнамасы қозғайтын белсенді операциялар. Астам бір жарым мың қатысты құжаттарды банк қызметін тұтастай алғанда, қазіргі уақытта несиелеуге мыналар жатады екі жүзге жуық.

Міне, кейбір оның ішінде: Азаматтық Кодекс – 42-тарау (негізінен параграфтар 1 және 2) , нұсқаулық, КСРО мемлекеттік банкінің N27 жылғы 26.11.84 ж. “мемлекеттік бюджеттің кассалық орындалуы Бойынша,” КСРО-ның хаты N130А жылғы 20.12.94 ж. “тәртібі Туралы қалыптастыру және пайдалану резерві бойынша ықтимал қарыз ақшалар”, көптеген хаттар мен жеделхаттар бойынша туындайтын қатынастарға арасындағы Центробанком, коммерциялық банктер, ауыл шаруашылығы, агрои басқа да өндірушілер, Қиыр Солтүстік аудандары, фермерлер, шағын кәсіпорындар және т. б. Сонымен қатар, РФ ОБ мезгіл-мезгіл шығарған жеделхат өзгерту бойынша пайыздық ставканы қайта қаржыландыру кредиттік қарым-қатынастар коммерциялық банктер мен басқа да, өзге, басқа.

Есеп айырысу операциялары өздері өте қарапайым, тек ниет банктердің пайдалана дремучестью клиенттерге қолдау көрсету, олардың ақшаны өз шотына және “покрутить” оларды жасайды төлемдер осындай күрделі және запутанную жүйесі, бұл бірде-бір инфоброкеру Интернеттің табу емес, бірде-бір операция.

Шын мәнінде, ұзақ уақыт бойы барлық есеп айырысу (және производно-есептеу) операциясы регламентировались бір-бірден-бір негізгі құжат – Ережесіне сәйкес қолма-қол ақшасыз есеп айырысу халық шаруашылығында” (хат СССР мемлекеттік N2 жылғы 30.09.97 ж.) , содан кейін қабылдады “эстафетасын туралы Ереже ақшаның қолма-қол жасалмайтын есеп айырысу Ресей Федерациясының” (хат РФ ОБ N14 жылғы 09.07.92 қаласы) . Бұл құжаттарда өте егжей-тегжейлі және қарапайым жазылған негізгі технологиялық принциптерін, құжаттардың түрлерін және жүргізу тәсілдері, есеп айырысу-төлем операциялары. Соңғы құжат, сонымен қатар, болды өз мақсатында регламенттеу “… жалпы тәсілдері есеп айырысуларды ұйымдастыру және бірыңғай құжат айналымы, банктер”. Қазірдің өзінде онда әрқайсысы осы ережелердің просуществовало бес жылға дейін, туралы куәландырады сапа олардың жоғары жалпы деңгейін құжаттардың уақыт.

Туынды операциялар.

Аздап пробежавшись негізгі операциялары бойынша, талдайық құқықтық негіздері туынды банктік операциялар.

Әрине, барлық алуан түрлі болуы мүмкін мәміле түрлері, біз суреттей алмаймыз. Бірақ, қозғайтын болса, ең болмағанда, олар қазіргі уақытта алған жалпы айналымдағы операцияларын ресейлік банктердің үлкен үлес салмағы, бізге жөн.

Сәйкес вышесказанному, сондай-ақ пікірін ескере отырып, бірқатар беделді экономикалық-аналитикалық басылымдар, үлкен ықтималдығы бар болады мәлімдеуге, бұл ағымдағы операциялар банктердің басым мынадай туынды операциялар: – сатып алу және сату валюта және валюталық операциялар, – факторинг; – қызмет көрсету құндылықтарды сақтау; – аккредитивные операциялар; – кепілді операциялар; – эмиссия және қызмет көрсету пластикалық карталарды; – консультациялық қызмет (VIP-қызмет көрсету) ; – сенімгерлік операциялар; – сатып алу және сату бағалы қағаздар (және олардың туындылары) ; – лизинг.

Осы бөлігінде біз талқылайық алғашқы алты операцияларды игілігі үшін қалған төрт жатады жалпы қызметі, оның үстіне соңғы үш қызмет түрін жүзеге тек негізінде тиісті лицензиялар. Банк болса, айналысуға құқығы бар осындай мәмілелер бойынша упоминавшемуся РФ заңының “банктер және банк қызметі ТУРАЛЫ”.

Валютамен операциялар өздері емес басымдығы болып табылады кредиттік мекемелер. Жоғарыда аталғандай (қараңыз 1-бап – арнайы заңнама) валюталық заңнама болып табылады арнайы, т. е. білдіреді жеке гроздь заңнамалық және нормативтік актілер.

Бұл жерде негізгі Заңы болып табылады РФ 09.10.92 жылғы “валюталық реттеу және валюталық бақылау”. Бұл Заң басталуымен қатар, мәтін мен оның ешқашан өзгерген жоқ. Дегенмен, оның дамуы және елде нұсқаулықтар, хаттар, түсініктемелер өзі Заңына және осы күнге дейін қалады ең берік құрылымы заң шығарушы тері тесігін. Құжаттармен болып табылатын салдары аталған Заң болып табылады: – инструкция ЦБ РФ N7 жылғы 29.06.92 тәртібі Туралы “міндетті түрде сату… валюталық түсімді”. Бұл нұсқаулық де ең көне, ол үлгерді атқаруға арналған, оған рөлі; – инструкция ЦБ РФ N11 жылғы 20.01.93 “іске асыру тәртібі Туралы азаматтарға тауарларды (қызметтерді, жұмыстарды) шетел валютасына Ресей Федерациясының аумағында”; – инструкция ЦБ РФ N16 жылғы 16.07.93 “ашу және жүргізу тәртібі Туралы уәкілетті банктердің шоттар резидент еместердің Ресей Федерациясының валютасымен”; – инструкция ЦБ РФ N 19 желтоқсандағы 12.10.93 тәртібі Туралы “валюталық бақылауды жүзеге асыру түсуіне Ресей Федерациясына тауар экспортынан валюталық түсімнің”; – инструкция ЦБ РФ N27 жылғы 27.02.95 “жұмысын ұйымдастыру тәртібі Туралы айырбастау пункттерінің Ресей Федерациясының аумағында жасалған және есепке алу валюталық-айырбастау операцияларын уәкілетті банктер”; – инструкция ЦБ РФ N 30 26.07.95 жүзеге асыру тәртібі Туралы “валюталық белгілеудің негізділігіне бақылау шетел валютасында төлемдер үшін импортталатын тауарлар”; – инструкция ЦБ РФ N41 жылғы 22.05.96 белгілеу Туралы “ашық валюта позициясының лимиттерін және бақылау, оларды сақтай отырып, уәкілетті банктер Ресей Федерациясының”; – нұсқаулық N45 жылғы 26.07.96 Туралы “арнайы шоттардағы валютамен Ресей Федерациясы “С” типті және тәртібі туралы ережені қаражатты инвестициялау резидент еместердің мемлекеттік бағалы қағаздар нарығы”; – инструкция ЦБ РФ 06.12.96 N 52) тәртібі Туралы”, бухгалтерлік есепке алу қымбат металдармен операциялар кредиттік ұйымдарда”.

Барлық жоғарыда аталған нұсқаулықты елде мақсатында упорядочить работу валютасымен Ресей Федерациясының аумағында, содан кейін тұрақтандыру және экономикалық жай-күйі Ресей тұтастай алғанда, сондай-ақ табуға тиісті ауыстыру валютада құралы ретінде жинақтау, жинақ және айналым атап айтқанда.

Факторинг, т. е. құқығын басқа біреуге беру талаптары байланысты қаржыландыруға, бұрын описывался хатта КСРО мемлекеттік банкінің N252 жылғы 12.12.89. Бірақ, содан бері, менің Нұсқаулық N14 бойынша қолма-қол ақшасыз есеп айырысу, онда ол хатты тікелей дезавуировалось, ал жаңа технология қандай да бір түрде келісіміңізді, факторинг, іс жүзінде болды құқығынан өз бетінше болуы. Тек шығатын екінші бөлігінде РФ Азаматтық Кодексінің (43-тарау) бұл түрі банк қызметін қайта сатып алуға құқығы.

Қызмет құндылықтарды сақтау сейф ұяшықтарында банк, бәлкім, ең көнелердің бірі. Меніңше, тағы Диоген поучал: “Сақтаңыз ақша жинақ кассасы”. Өйткені функцияларының бірі ақша – бұл құралы жинақ тырысады сақтап, оларды қалай жақсы – әбден табиғи ұмтылысы кез-келген адам. Ал регламенттеу бұл процедура өте қарапайым, бұл талап ешқандай қосымша – негізгі құжаттарға – нұсқаулықтарды РФ ОБ.

Аккредитивные операциялар болып табылады өте рентабельді және тиімді құралы болып табылады банк қызметі. Бола отырып, мәні бойынша, бейтарап делдал арасындағы жеткізуші мен төлеуші банк кірісі іс жүзінде бос орында кепілдік бере отырып, тек өз еместігіне мәміле басқа серіктестер. Әрине, тек қана қойған жағдайда аккредитив (қаражат есебінен сатып алушы) .

Реттеу аккредитивных операцияларының, егер ол осындай атауға жүзеге асырылады барлық сол нұсқаулықта N14 жылғы 09.07.92 ж., сондай-ақ тарауының 3-параграфында 46 II бөлімінің РФ Азаматтық Кодексінің. Үлесі скепсиса, осында қатысып отырған, тіршілік ету құқығы бар кейін салыстыру көлемінің 5-бөлігінде аталған нұсқаулықты және “Унификацияланған ережелер мен әдет -” құжаттамалық аккредитивтерге арналған күшіне енген 1994 жылы және болып табылатын үшін негіз осындай операциялардың барлық қалған жағдайда іскерлік әлемде.

Кепілдік заңнама одан да нашар ұсынылған негізгі заңнамалық актілер банк. Бірақ, егер көзделгені ескерілсін “деген түсінік бар, іскерлік айналымның әдет-ғұрыптары”, онда қолдануға болады “Унификацияланған ережелер бойынша шарттық кепілдіктер” (жаңа редакцияда (1978 жылғы) болып табылатын, айтпақшы, қоса берілген нұсқаулыққа Внешторгбанка аж 1985 жылғы.

Жұмыс банктердің және есеп айырысу мекемелерінің нарығында пластикалық карталар әр түрлі мақсаттағы жүргізіледі Ресей қатысты көптен салыстырғанда жалпы жас еркін нарық, елімізде, жақында салыстырғанда жасымен өздерінің карт. Бәлкім, дәл осы соңғы фактор маңызды рөл атқарады жоқтығы, қазіргі уақытта қандай да бір елеулі реттеу, қызметтің осы түрі. Бүкіл процесс эмиссия, тарату, авторизация, есеп айырысулар және т. б. қалай болғанда да, сипатталады нормативтік (технологиялық, әкімшілік) құжаттарда операторларының сол немесе өзге карточкалық жүйесі. Орталық банк, атап айтқанда, жұмсады мұнда қолын жеделхатпен енгізу туралы есепке алу үшін шоттардың қалдықтары бойынша “карточкалық” шоттары.

Консультациялық қызметтер емес, өздерін ештеңе көрнекті банктік қызмет саласындағы ең болмағанда басқа кім кеңес бере алады көрсетілген. Әрине, кеңес, ақпарат беру, жай ғана көмектесе банк клиентіне тез арада мүмкін ешкім өзге, өзі банкир. Айта консультациялық қызмет қалай реттеледі мүлдем болмайды. Жалғыз дерек, олар туралы, бәлкім, табуға болады нормативтік актілер салық сипаттағы.

Келесі қарастырылатын бөлім – сенімгерлік операциялар болып табылады операция, бір жағынан, қазірдің өзінде жеткілікті кең тараған, ал, екінші жағынан, применяющейся тағы күдікпен. Біздің неискушенный ресей клиент әлі біледі ажырата білу кредит без қамтамасыз ету аккредитив, бірақ қазірдің өзінде жеткілікті қорқып қалған екен, түрлі революционными қаржы “өнертабыстар” типті “пирамида” (МММ мен Ко) , “трастың” (АҚШ) және т. б. Сондықтан, втолковать жарты сағат деген не “депозит” оған тағы болады, бірақ балам “” сенімгерлік басқаруға растянется аптасына, онда тек әлі де тереңірек убедит обывателя, “бұл жаңа происки буржуев-банкирлердің” мақсатында ұрлап, оны (обывателя) кровные. Сол жалын күмән подлили өз уақытында май заң шығарушылар кезде, ұзақ таңдау – “трастовой” немесе сенімгерлікпен басқару” (ДУ) – бір. Азаматтық Кодексте барлық сол қалды ДУ (53-тарау) .

Бюджеттен төмен тұрған заң актілерінің қазіргі уақытта белгілі ғана Президентінің Жарлығы РФ “ТУРАЛЫ сенімді меншік (трасте)” 24.12.93 ж., ішінара урезанный шыққан соң, оған Азаматтық Кодексіне сәйкес РФ, иә нұсқаулықтың жобасы РФ ОБ есепке алу бойынша сенімді операциялар. Бірақ бұл жобаға шамамен 3.5 жыл, оның жаңа редакциясы рухында уақыт, бірақ ешқандай үміт, ол жақын арада ол айналады толыққанды нұсқаулықта.

Келесі түрі – банктердің қор нарығындағы операциялар – ие, үлкен массасы қасиеттері, оң және теріс. Бұл ретте заңды әсері, нарық бағалы қағаздар және кредит мекемелерінің бір-біріне іс жүзінде бірдей. Нарық БҚ Ресейде дамыды дамып, негізінен арқасында банк мекемелері. Пайдалана отырып, өзінің “көп салалы” лицензия банк басынан бастап осы нарықты құрудың және лицензиялау, демек, рөлдерді бөлу, орындады барлық функциялары барлық технологиялық процестерінде сатып алу-сату қағаздарды сатып алушы, сатушы, агент, брокер, бастапқы дилер, гарант, депозитарий, реестродержатель, есептік орган. Ал бұл сауда алаңы жоқ. Әсері оларды (банктерді) нарыққа соншалықты зор, басшылық БҚ мүмкіндігі бар шантажировать Федералдық комиссия бағалы қағаздар бойынша, жасына банктердің сауда алаңдары.

Әрине, нарық-бұл қазірдің өзінде реттелген соншалықты тығыз, бұл атап ең басты құжаттары жоқ. Кетуіме ең болмағанда бағыттары, парламенттің заң шығару қызметінің әр түрлі мемлекеттік органдардың осы тұрғыда: – корпоративтік бағалы қағаздар; – мемлекеттік бағалы қағаздар; – валюталық бағалы қағаздары; – туынды құнды қағаздар (фьючерстер, опциондар, индекстер және т. б.) ; – биржа мен сауда алаңдары; – инвестициялық институттары; – қызметті лицензиялау және мамандарды аттестаттау; – қызмет резидент еместердің ресейлік қор нарығында.

Лизинг бірі болып табылады тығыз ынтымақтастық нысандарын банктердің және өндіру, содан кейін тікелей кредит беру. Өкінішке орай, қазіргі кездегі тоқырау, экономика, қашан инвестициялар іс жүзінде бесприбыльны, лизинг, сол чахл және жалпы жағдайы. Бірақ, соған қарамастан, РФ Үкіметі, кейбір министрлігінің уақыт тартуға тырысады капитал салымдары осы салада қызмет шығара протекционистік нормативтік актілер. Және соңғы 3 жылғы (осы құжаттардың) набралось шамамен екі ондаған. Тек РФ Орталық банкі бұл нормотворчестве қатыспайды.

4. Жалпы қызметі.

Және соңында, осы зерттеулер болмайды түртіп құру, ішкі және ағымдағы жұмыс мәселелерін және жауапкершілік. Яғни сол бөлігінде банк заңнамасының, ол ұнайды тікелей операцияларымен байланысты емес, бірақ, сонымен қатар, барлық вышенаписанное мағынасы жоқ.

Құру, дамыту, қайта ұйымдастыру, тарату.

Жоғарыда аталғандай, соңғы уақытта әр түрлі департаменттер Орталық банктің шығарды, өте үлкен саны нұсқаулықтар, бұйрық, хаттар және т. б., жақсы әзірленген және ойластырылған қатысты тікелей қызметіне кредиттік мекемелер. Атап айтқанда, шығарылды нұсқаулық N49 жылғы 27.09.96 ж. “тәртібі Туралы кредиттік ұйымдарды тіркеу және лицензиялау банк қызметі”. Дәл онда подробнейшим түрде қоса бере отырып, құжаттардың үлгілерінің түсінік: қайда деп жіберіп, нұсқаулар берілді құру, дамыту, қайта ұйымдастыру және т. б. несиелік мекемелер. Тарату бір несие мекемесінің жүреді Азаматтық Кодексіне сәйкес РФ (61-бап) 4-тарауы) .

Операциялық банкте жұмыс істеу.

Операциялық банкте жұмыс істеу сипатталған сондай-ақ, подробнейшим түрде, бірақ өте ескі құжатпен нұсқаулыққа тағы СССР мемлекеттік N7 жылғы 30.09.87 ж. “бухгалтерлік есепті жүргізу Қағидалары және есеп беру мекемелерінде банктердің КСРО”. Шығарылған тағы салтан патша Горохе, бұл нұсқаулық арқылы әрбір он парақ толғандырады бас бухгалтерлер шаң-тозаң анахронизмами қолмен еңбек және озадачивает бастықтарының операциялық бөлімдердің, үмітті “клавиштік аспаптар болды және перфораторлық есептеу машиналары және олардың ыңғайландыру үшін SWIFT немесе Reuter.

Нұсқаулық бойынша қолма-қол ақшамен жақын уақытқа дейін де құжат каланхой (N23 жылғы 10.12.87 ж.), бірақ сәл астам жыл бұрын ол тоқтатылып, осыған байланысты жаңа нұсқаулықтар касса жұмысы бойынша шығарылған неге екенін грифімен ДСП, бәлкім үшін РФ ОБ. Кейін жылы күмән және дабыл Орталық банк әлі шығарды нұсқаулық (N56 жылғы 25.03.97 г) кассалық жұмыс үшін коммерциялық банктер. Енді бар меңгеру.

Банк құпиясы. Жанжалдасқан қарым-қатынас.

Проблема қарым-қатынастар “банк-клиент” әрқашан волновала жақсы банкир. Т. е. мұндай, ол ұйғарған, бұл клиент қалады, одан кейін бірінші операция үшін екінші, үшінші және т. б. егер қарым-қатынасы “банк-клиент” тағы да шешілді, онда бірте-бірте қалыптасу аппаратының мемлекеттік қадағалау (әкімшілік және салық) , бұл қарым-қатынастар болды вклиниваться жом – “банк-мемлекеттік орган” және “клиент-мемлекеттік орган”, айтарлықтай қиындатты қарым-қатынас үрдісі кредиттік мекемелер және клиенттің. Осыған қарамастан, көптеген хаттар мен бұйрықтар (Қаржы министрлігі, әсіресе Госналогслужбы) , банктер бастады әзірлеуге желісі мінез-құлық жағдайда, даулы жағдайлар, мысалы, қажет болған жағдайда мәліметтерді беру әр-түрлі бақылаушы органдар. Жол бермеу мақсатында артық туралы ақпаратты тарату клиент қолдану керек 26-бап РФ Заңының “банктер ТУРАЛЫ…” (соңғы редакциясы) “Банктік құпия”. Онда анық, ең бастысы, жеткілікті сипатталған, кім, қандай жағдайларда және қандай ақпаратты ала алады. Сонымен қатар, вышедшая шамамен сол уақытта II-бөлім РФ Азаматтық Кодексінің растады бұл құқық клиенттің және банктің сақтау ақпарат (857-бап 45) .

Өкінішке орай, кейде кездеседі, даулы қарым-қатынастарда “банк-клиент”. Кезінде олардың шешу қажет банктік шот шартында клиентпен жасалған, жоғарыда аталған негіз қалаушы құжаттары мен общеправовыми, оның ішінде іс жүргізу нормативтік актілерінде, мысалы, Төрелік іс Жүргізу Кодексі.

Банктің жауапкершілігі.

Жақсы банктегі кез келген адам енген әдепкі, – клиент. Кейін мән-жайларын анықтау, оны әкелді кредиттік мекемесі, клиенттің жібереді тиісті бөлімі (бұдан әрі-ахуал бастайды барлық нақтылануы: қандай ол қалайды салуға қаражат болса, ли взять кредит, немесе ашу, есеп айырысу шоты, өз фирмасында.

Шот заңды тұлғаларға әлі күнге дейін ашылады нұсқаулыққа сәйкес N28 жылғы 30.10.86 Туралы “есептік, ағымдағы және бюджеттік шоттарда ашылатын мекемелерінде КСРО мемлекеттік банкі”, тағы естіледі “… комитеттерінің КОКП және БЛКЖО,…, партиялық мектеп… “. Бірақ басқа жол жоқ, сондықтан жұмыс істейді, бұл.

Шот ашқан кезде клиент келісім-шартқа қол қояды тарифтермен, ол төлеуге міндеттенеді қызмет көрсету үшін банкке. Банк, тиісінше, міндеттенеді және осы қызметтерді ұқыпты көрсетуге. Жасау қағидалары көрсетілген шарттың жалпы түрде регламенттелген және 45-тарауына РФ Азаматтық Кодексінің.

Бұзылған кезде сол немесе өзге тарап шарт бойынша міндеттемелерді және пайда тараптардың жауапкершілігі. Қарастырайық жауапкершілік.

Алайық қарқынды дискутируемую осы мәселені “айналдыру” банк клиенттер қаражатының жатқанда, олар әлдеқашан тапсырды платежки мен мөртаңбалары банктің қабылдағаны туралы орындауға. Проблема туды осыған байланысты, клиенттер, салық төлемеген. Сонымен қатар, бұл ең клиент болып шықты арасындағы молотом және наковальней – бір жағынан, ол салық төледі, екінші жағынан, ақша салық инспекциясына келіп түспесе, және тағы белгісіз түссе ма.

Түптеп келгенде, дейін шығарылған осы сәттен заң актілерінің әбден жетеді өндіріп алу үшін банк үшін өсімақыны мұндай “айналдыру”, иә және басқа да провинности да – шарт, Азаматтық Кодекс әрекет етеді. Иә және салық жүйесі Туралы “Заңы, РФ”. Алайда, бәлкім, заң шығарушы органда банк қоғамдастықтың жеткілікті қуатты лобби үшін тағы да талқылауға құқықтылығы аксиомалары.

Шқо.

Талдау жүргізе банктік заңнама тұрғысынан нақты банк операцияларын және технологиялар, әлгі елеулі түрде алға жылжытуда Орталық банкі Ресей (және тек) істе басылымның жаңа нұсқаулықтар, соңғы бір-екі жылда. Бұл ретте, назар аударуға тұрарлық бір деңгейі құжаттарды әзірлеу, наработал қолдайды және қазіргі құрамы қызметкерлер мен сарапшылардың елдің бас банкінің (см. жоғары – 2-бөлім Нұсқаулық, N1) . Барлық басқа теріс немесе оң жақтарында жұмыс ЦБ, бұл факт үміт қалдырады, уақыт бюрократиялық стройности құжаттар, сайып келгенде, настанет мезгіл нығайту, олардың экономикалық және логикалық құрайтын.