Коммерциялық банк — кредиттік мекемесі банктік операцияларды жүзеге асыратын заңды және жеке тұлғалар үшін (есеп айырысу, төлем операциялары, салымдар тарту, несиелер, сондай-ақ операциялар бағалы қағаздар рыногында делдалдық операциялар)[1].

Пайыздық мөлшерлемесі берілген кредиттер бойынша жоғары пайыздық ставкалар бойынша салымдар. Арасындағы айырмашылық осы көрсеткіштермен болып табылады банк пайдасы — маржа. Эпитет “коммерциялық” банкке қатысты условен, өйткені білдіреді қызметінің басты мақсаты болып пайда табу. Сол уақытта кездеседі, банктер, маманданған терең жекелеген банктік қызметтер.

Банктік қызметтерге мыналар жатады:

кредит беру заңды және жеке тұлғалар;
валюталық операциялар (тек уәкілетті банктер);
бағалы металдармен операциялар;
қор нарығына шығу және Forex;
жүргізу және есептік шоттар шаруашылық жүргізуші субъектілерінің экономикалық;
алмасу бүлінген ақша (рваные, күйдірілген, постиранные купюра) белгілерді неиспорченные;
ипотека;
автокредиттеу;
және т. б.
Бірінші белгілі әлемде коммерциялық банктің банк Св. Георгий генуяда, ашық 1407 жылы[2]. Ең көне әлемдегі банк, қолданыстағы әлі күнге дейін болып табылады, сондай-ақ итальяндық банк Монте қолданыс Паски ди Сиена, ол бар бастап 1472 жылы[3].

Алғашқы жекеше акционерлік-коммерциялық банк Ресей болды Санкт-Петербург жеке коммерциялық банк жарғысы болып бекітілді Александр II-28 шілде (9 тамыз) 1864 жылы[4]. 1866 жылы құрылды Мәскеу көпес банк, 1869 — Санкт-Петербург халықаралық коммерциялық, 1870 — Волга-Камск, 1871 — Азовско-Донской және Орыс сыртқы сауда үшін, 1872 — Сібір сауда және Орловский коммерциялық банктер. Стимуляторларды банктік даму Ресейдің экономикалық өрлеу 1890-шы жылдардағы ақша реформасы 1897 жылы. 1917 жылы ресей коммерциялық банктердің исчислялось ондаған, ал олардың жалпы саны бөлімшелерінің жүздеген (бір ғана Орыс-Азиялық банк болды 107 бөлімшелерінің Ресейде және шетелде[5]). Барлық ресейлік жеке банктер таратылды (мемлекет меншігіне алынуы) қосылуымен Мемлекеттік банкке декретом БОАК 14 [27] желтоқсан 1917. Декретом Халық комиссарлар жылғы 23 қаңтардағы ” [5 ақпан] 1918 жылғы акционерлік капиталдарға салымы жеке банктердің тәркіленді пайдасына Мемлекеттік банкі Ресей Республикасы[6].

Коммерциялық банк — несие мекемесі, операцияның бағытталған аккумуляцию ақша қаражатын, кейіннен оларды орналастыру ақша нарығындағы, сондай-ақ клиенттердің тапсырмаларын орындау.

Коммерциялық банктер — орта буын, несие-қаржылық пирамида. Олар өзіндік супермаркеттер сауда бойынша жасалынады. Үшін сауда кредиттермен алдымен жинап, уақытша бос ақшалай қаражат.

Қаржы ресурстары коммерциялық банктің
Қаржы ресурстары коммерциялық банктің тұрады:

жарғылық капиталдың;
бөлінбеген пайда;
тартылған қаражат (депозиттер талап етілгенге дейінгі немесе ағымдағы; шұғыл; жинақ);
Коммерциялық банк шоғырландырса ақша қаражаттары, жеке және заңды тұлғалардың және орналастырады және оларды қаржы нарығында. Қаржы ресурстары коммерциялық банктің негізінен (80% – ға дейін) тұрады, тартылған қаражаттарды (салымдар немесе депозиттер).

Негізгі функциялары коммерциялық банктің
– Негізгі функциялары коммерциялық банктер жатады:

жұмылдыру уақытша бос ақша қаражаттарын айналдыру олардың капитал;
кредиттеу кәсіпорындар, мемлекет және халық;
шығару несие ақша;
есеп айырысуды жүзеге асыру және төлем шаруашылығында;
эмиссиялық-учредительская функциясы;
кеңес беру, экономикалық және қаржылық ақпарат.
Функция кредиттеу кәсіпорындардың, мемлекет пен халықтың маңызды экономикалық мәні бар. Тікелей ұсыну, несие бос ақша капиталдарының иелері қарыз алушыларға іс жүзінде шаруашылық өмірдің қиын. Банк ретінде қаржы делдалы ала отырып, ақшалай қаражат соңғы кредиторлар мен бере отырып, оларды түпкі заемшыларға. Коммерциялық банктер несие ұсынады тұтынушыларға тауарларды сатып алуға ұзақ уақыт пайдаланылатын, өсуіне ықпал ете отырып, олардың өмір сүру деңгейін. Өйткені мемлекеттік шығындар үнемі өтеледі кірістері, банктер сондай-ақ кредиттейді қаржылық қызметі.

Функциялары коммерциялық банк — негізінен, бұл қаражат тарту салымдар үшін депозиттік пайызы және оларды орналастыру кредит үшін несие пайызы. Бірақ, сондай-ақ басқа да, жан-жақты функциялары КБ:

қаржылық делдалдар, олар қабылдайды қаражат жеке және заңды тұлғаларға мерзімділік, қайтарымдылық және ақылы (депозиттік пайызы, банк салымшылары алады және ағымдағы, мерзімді және жинақ шоттары);
коммерциялық банктер кредиттейді кәсіпорындар, ұйымдар және жеке тұлғалар, дамуына ықпал етеді, экономиканың құрылымдық өзгерістерге шаруашылықта;
жүзеге асыра отырып, бағалы қағаздармен операциялар, коммерциялық банктер қор нарығының дамуына септігін тигізеді;
коммерциялық банктер рөлін атқарады консультанттардың өз клиенттерінің жүргізу жөніндегі жекелеген банк, экономикалық және қор операциялары.
Құрылымы коммерциялық банктің
Қызметінің тиімділігі коммерциялық банктің едәуір дәрежеде оның құрылымына байланысты.

Коммерциялық банктің тән келесі құрылымы:

әкімшілік-басқарушы органдары;
акционерлердің жалпы жиналысы;
банктің директорлар кеңесі
банк басқармасы
функционалдық қызметі банк;
экономикалық басқару;
басқармасы депозиттер;
есеп айырысу басқармасы;
басқару бағалы қағаздар;
басқармасы валюталық операцияларды;
операциялық басқармасы;
басқару кассалық операциялар;
дамыту жөніндегі басқармасы халықаралық байланыстар;
депозиттік бөлімдері;
несиелік бөлімдер;
ішкі қызмет;
ұйымдық-әкімшілік басқару;
персоналмен жұмыс істеу жөніндегі басқарма;
әлеуметтік-шаруашылық қамтамасыз ету;
басқармасы бухгалтерлік есеп және есептілік;
бақылау-тексеру басқармасы;
бөлімі: информатика.
Сур. 73. Үлгі құрылымы коммерциялық банктің

Коммерциялық банктердің қызметі
Негізгі функциялары коммерциялық банк:

маңызды рөл атқарады және коммерциялық айналымдағы тауарлар мен қызметтер. Олар мүмкіндік береді қатысушыларға шаруашылық қызметін жүзеге асыруға есептеулер пайдалана отырып, инфрақұрылымға банк жүйесі мен төлем құралдары;
болып табылады қаржы делдалдары қамтамасыз ететін процесс “жинақ — инвестициялар”;
басты көзі болып табылады өтімділік экономика, мүмкіндік беретін сатып алушыларға және сатушыларға өз қызметін үздіксіз негізде.
Қызметі-әмбебап коммерциялық банктердің айқындайды және үш негізгі функциялары:

аккумуляция және жұмылдыру уақытша бос ақшалай қаражат;
кредит беру;
делдалдық төлемдерді жүзеге асыру және есеп айырысу.
Функция шоғырландыру және жұмылдыру уақытша бос ақша құралдарының бірі болып табылады ең көне функциялары банктер. Коммерциялық банктерге тиесілі жетекші рөл тарту бос ақша қаражаттарын барлық экономикалық агенттердің — халықтың, кәсіпорындардың және мемлекеттің айналдыру олардың капиталға табыс алу мақсатында. Бастапқыда коммерциялық банктер өз қызметінде пайдаланған тек қана өз ақшалай қаражат, бірақ кейін анық болды осы қаражаттың жеткіліксіз болса, қажет болса, бөтен, қарыз қаражаты, бұл алдын-ала анықтады рөлі банктің делдалдың қайта бөлу қолма-қол ақша. Одан әрі банктер болды іздестіру мүмкіндіктерін кеңейту үшін арналар ақша қаражатын тарту жолымен ашу, әр түрлі салымдар мен шоттар, заинтересовывая иелерінің ақша қаражаттарын төлеуге тиісті пайызы. Нәтижесінде үлесі тартылатын қаражаттардың қатынасы бойынша меншікті орасан өсті және құрады, 80% – ға дейін барлығы банк капиталының. Функциясын орындай отырып ақша қаражатын тарту, банктер қарыз алушылар ретінде. Аккумулируя қомақты қаражат, банктер, жоғарыда айтылғандай, емес, сақтайды өзіне ақша, ал оларды көбінесе арзан бағамен капитал салу жолымен экономикаға кредиттер бере отырып және сатып алу бағалы қағаздар.

Функциясын орындай отырып, несие беру, коммерциялық банк арасында делдал субъектілердің бос ақшалай қаражат, субъектілері, олардың мұқтаж. Экономикадағы жиі байқалады жағдай бойынша ақша қаражаты орналасқан және бір уақытта нақты қажеттілігін, оларға туындайды. Мұндай арақатынасы теориялық тұрғыда жүзеге асыруға болады көмегімен ұсыну бірінші субъектілерінің қаражатты кредитке, бірақ іс жүзінде өте қиын бүкіл массасын экономикалық субъектілердің табу сонымен, кімде ақша бар болса, қажетті мөлшерде және қажетті мерзімі. Сондықтан осымен айналысады коммерциялық банк ретінде делдал, несие, ол, аккумулируя ақша қаражаттары (алғашқы функциясы), ұсыну мүмкіндігі бар бұл ресурстарға мұқтаж қажетті уақытта, қажетті мөлшерде және қажетті мерзімі. Осылайша жүзеге асырылады кредиттеу кәсіпорындар, өнеркәсіп, мемлекет және халық. Орындау бұл функция көмектеседі өндірісті кеңейту, қаржыландыру өнеркәсіп құру, қорын көбейту, тұтынушылық сұранысты кеңейту, қаржылық қызмет.

Делдалдық төлемдерді жүзеге асыру және есеп айырысу — келесі функциясы коммерциялық банк. Коммерциялық банктер қамтамасыз ететін төлем жүйесінің жұмыс істеуін жүзеге асыра отырып, ақша қаражатын аудару. Жоғары төлем құралдарын пайдалану тиімділігін көрсетеді біртіндеп қысқарту қолма-қол ақша айналымының үлесін ұлғайту және қолма-қол ақшасыз есеп айырысу. Шет елдерде қолма-қол ақшасыз есеп айырысу келеді 90% барлық есеп айырысу, Ресейде — шамамен 64%. Іске асыру мақсатында бұл функция коммерциялық банктер үшін есепшоттар ашады, өз клиенттерінің жүзеге асырады ақша қаражаттарын аудару. Елеулі орын аударымдық операциялар орын алады құралдары, олар барлық салымдар талап етілгенге дейін, әрі олар пайдаланылады барлық тиімді жақсарып, технология есептеу, ұмтылыс, іскерлік клиентураны болады. Коммерциялық банктер жүргізеді клирингтік сынақтар пайдалана отырып, клиринг жүйесінің ірі банктердің бар үлкен саны, филиалдар мен бөлімшелер. Дамып, электронды есеп айырысулар жүйесі — электрондық ақша. Орталықтандыру төлемдер банктердегі ықпал етеді, айналым шығындарын азайту. Коммерциялық банктер жүзеге асырады, сондай-ақ халықаралық есеп айырысулар.

Басқа үш функциялардың жиі бөледі қосымша функциялары коммерциялық банктің орындау жөніндегі жекелеген операцияларды банк. Олардың арасында ерекше орын алады функцияларды құру төлем құралдары түрінде банктік депозиттер, олар пайдаланылады көмегімен чектер, пластикалық карточкаларды, вексельдерді, электрондық аудармалар. Бұл функция пайда болды коммерциялық банктердің күші несиелік ақша күтім айналыстан алтын ақша айналдыру банкнот эмиссиясы депозиттік-чековую, кеңейтуге мүмкіндік берді қолма-қол ақшасыз айналым және қысқарту қолма-қол. Алайда, экономика мұқтаж қажетті, бірақ шамадан тыс түсімдер ақша. Егер айналымдағы ақша саны өсуде өсуде, инфляция, және керісінше. Бұл жағдайда орталық банк шектейді құру жолымен ақша көлемінің өзгерісі ақша мультипликаторы. Мақсаты банк жүйесінің сәйкестігін қамтамасыз етуге санының айналымдағы ақша қажеттіліктеріне, олардың қалыпты ұстау экономиканың өсу қарқынының жоғары деңгейі және жұмыспен қамту.

Дамуымен функциялары кредиттеу функциясы ретінде ұйымның бағалы қағаздар шығару және орналастыру. Ол арқылы жүзеге асырылады инвестициялық операцияларын және мәнге серпімді несие жүйесі, ол қажетті шарты болып табылады салыстырмалы түрде тұрақты экономиканың өсу қарқынын. Жеткізгісіздігі барысында банк несиесін өндірісті кеңейту мүмкін болмай отыр немесе кейінге болғанша қажетті ақшалай қаражат жинақталған. Одан басқа, өнеркәсіптік кәсіпорындар мәжбүр болады ұстап, ірі ақша сомасы, бұл болар еді үнемсіз, сондықтан коммерциялық банктер іске асыруды ұйымдастырады бағалы қағаздар нарығында бағалы қағаздар, мүмкіндік береді қайта бөлуге ақшалай қаражат. Кеңейту маңыздылығы осы функцияларды әкелді, банктер бастап е 20-шы жылдардың XX ғ. айналып, тікелей бәсекелестер қор биржалары арқылы жүзеге асырылуда негізгі бөлігі бөлшек сату бағалы қағаздар.

Осылайша, банк — бұл ең алдымен всею коммерциялық кәсіпорын, оның негізінде жатқан, пайда алу, ал функцияларын іске асыру жүреді жүзеге асыру нәтижесінде енжар және белсенді операциялар.

Коммерциялық банк түрі банк кредиттік ұйым, маманданған банктік қызметтерді ұсынудан. Әдетте, коммерциялық банктер әмбебап қызмет көрсетеді, заңды және жеке тұлғалар.

Коммерциялық банктердің қызметін реттеу

Үшін банкілік қызметпен айналысу, коммерциялық банктер алады тиісті лицензия. Рөлі реттеуші жүктелген Ресей Банкі.

Банк коммерциялық банктердің қызметі

Қызметтер ұсынатын коммерциялық банктер заңды тұлғаларға:
есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету;
заңды тұлғаларды кредиттеу, оның ішінде шағын бизнес;
шығару корпоративті пластикалық карталары және жалақы жобалары;
құжаттамалық операциялар жүргізу және валюталық бақылау;
басқа да мамандандырылған операциялар, оның ішінде: факторинг, лизинг және т. б
Коммерциялық банктердің жеке тұлғалар үшін:

есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету;
шығару пластикалық карталар;
орналастыру мерзімдік салымдар мен депозиттер;
несиелеу, оның ішінде тұтынушылық, қызмет етеді, ипотекалық қарыздар.
Сонымен қатар, коммерциялық банктер өз клиенттеріне инвестициялық қызмет – брокерлік қызмет көрсету, сенімгерлік басқару және бағалы қағаздар нарығында. Әдетте, коммерциялық банктер өздерінің айырбастау пункттері және жасайды операциялар қолма-қол валютасы.

Пайда коммерциялық банктердің

Коммерциялық банктер деп аталады коммерциялық, себебі, мақсаты және оларды құру мақсаты – пайда алу. Табыс банктердің қалыптасып, екі негізгі құрамдас бөліктері: арасындағы айырма тарту және ақшалай қаражатты орналастыру және комиссия көрсетілетін қызметтер үшін. Бұдан басқа, негізгі емес, бірақ маңызды бабына табыс болып табылады айыппұлдар мен өсімақылар (мысалы, мерзімі өткен төлемдер бойынша берілген қарыздар).

Коммерциялық банктер жүйесі

Соңындағы жағдай бойынша бірінші жарты жылдық 2017 жылы Ресейде жұмыс істеді 572 коммерциялық банктің (осень 2011 жылы олардың саны 900-ден астам) білдіретін өздерін біртұтас, жалпы алғанда, банк жүйесі. Олардың жиынтық активтері, назарға Ресей Банкінің құрайды 78,5 трлн рубль. Барлық сегменттері бойынша берілген несиелердің жалпы алғанда артық 44 трлн рубль. Тартылып жеке жеке тұлғалардың салымдарына 24,8 трлн. Ақшалай қаражат заңды тұлғалардың шоттарындағы коммерциялық банктер – 24 трлн рубль.