Келісім Basel II (Халықаралық конвергенциясы өлшеу капиталды және капитал стандарттарын: жаңа тәсілдер”) бірі болып табылады ең өзекті реттейтін нормативтік актілерді банк секторы. Оның ережелері қазірдің өзінде қолданылады, Еуроодақ, АҚШ, Канада, Жапония және Үндістан. 2009 жылы келісімге қосылуға жоспарлауда және Ресей.
Basel II қойылатын талаптар ең аз мөлшеріне банктік капитал: ұйымның міндетті бағалауға, операциялық, нарықтық және кредиттік тәуекелдерді, сондай-ақ резервтеу капитал жабуға.
Бірінші келісім (Basel Capital Accord, бұдан әрі Basel I) жарияланды Базельским банктік қадағалау жөніндегі комитеті 1988 жылы айтарлықтай әсер етті дамыту жаһандық банк жүйесі. Ережелер Basel I негізіне банктік реттеу мен қадағалау, іс жүзінде бүкіл әлемде, оның ішінде Ресей. Одан әрі дамыту бұл принциптер алды келісімде Basel II.
Ортасынан бастап 90-шы жылдардың Базель комитеті айналысты жетілдіру принциптерін реттеу. Бұл жұмыс аяқталды 2004 жылы басталды жариялаумен келесі итерация келісім — Basel II. Іргелі сипаты негізгі талаптардың жаңа стандарттың тудырды ыстық пікірталас әлемдік банк қоғамдастығындағы. Ең алдымен, олар туралы сөз қозғады “үлкен ондаған”: Ұлыбритания, АҚШ, Франция, Германия, Швейцария, Нидерланды, Люксембург, Жапония, Бельгия және Канада. Сонымен қатар, Базель комитеті мойындады алғысөзде екінші нұсқасы келісімді жүзеге асыру ережелерін, осы нормативтік актінің болмауы да мүмкін негізгі басымдығы үшін кірмейтін елдердің “үлкен он”, кем дегенде, қысқа мерзімді жоспары. Дегенмен, әлбетте, барлық елдерге тура келеді ерте ме, кеш пе саналатын талаптарына Basel II, ал кейбір ережелерін іске асыру қажет болады жақын болашақта.
ДАМЫТУ ЖОБАНЫҢ
Негізгі ережелер Базель комитетінің
Іске асыру негізгі принциптерін Basel II түбегейлі қайта қарауды қажет етеді, қолданылатын бүгін тәсілдерді корпоративтік басқару саласындағы (бағдарланған тәуекелдер), ақпараттық және аналитикалық жүйелерді бөлу капиталдардың қаржы компанияларында және белсенділік саласында мемлекеттік реттеу. Осыған байланысты мәселелері тұр дайындығы туралы ресейлік банк секторының негізгі ережелерін іске асыру, жаңа нормативтік құжатты және қатысты ресейлік ұйымдардың осындай заңнамалық реттеу. Ерекше қиындық үшін несиелік-қаржы ұйымдары ұсынады проблема операциялық тәуекелдерді басқару, келісім Basel II (айырмашылығы Basel I) талап етеді ескеру резервте қалдыру кезінде капитал, сондай-ақ интегралды бөлігі ретінде жүйесін жан-жақты тәуекелдерді басқару. Олай болмаған жағдайда, мемлекет және оның ұлттық банк жүйесі тәуекелін болуы мүмкін шеткі әлемдік қаржы жүйесі.

Қазіргі нұсқа “негіз Қалаушы принциптер тиімді банктік қадағалау” және қед Базельским комитеті 1997 жылы. 1999 жылы құжат толықтырылды “Әдіснамаға негізгі қағидалары”. Көрсетілген құжаттар ретінде қолданылады стандарттарын бағалау және өзін-өзі бағалау тиімді ұлттық жүйесін банктік қадағалау. Негізгі жұмысты тиімділігін бағалау ұлттық жүйесін банктік қадағалау өтініші бойынша Базель комитетінің шығарып, халықаралық қаржы институттары, атап айтқанда, Халықаралық валюта қоры және Дүниежүзілік банк бағдарламаларының аясында қаржы секторын бағалау. Бағалау Ресей Федерациясының қаржы секторын өткізілді миссиясы: Халықаралық валюта қорының және Дүниежүзілік банктің 2002–2004 жылдары. Жоба “жаңа нұсқасының Негізгі қағидалары орналастырылды Базельским комитеті Интернет желісінде (заңды мекен-жайы http://www.bis.org/press/p060406.htm) талқылауға арналған.

2007 жылдың сәуір айында банктік бақылау жөніндегі Базель комитеті (Basel Committee on Banking Supervision) кіретін реттегіштер банк қызметінің түрлі әзірледі реттеудің жаңа ережелері шақырылған қайталануына жол бермеуге қаржылық дағдарыс әкелді многомиллиардным шығындарға қаржы мекемелері, деп жазады The International Herald Tribune. Комитет ұсынуға қойылатын талаптарды арттыру резервтер бөлінетін операциялар қағаздармен қамтамасыз етілмеген активтерін, сондай-ақ жабу олқылықтарды реттеуге мүмкіндік берген банктерге жасыру-қатерлер реттеуіштер. Бұл шаралар ұлғайтуға арналған шығыстарды шығару және инвестициялар күрделі құралдар қамтамасыз етілген активтерін, сондай-ақ шығындарды бағалы қағаздармен операциялар.

“Банкинг айналады кем тиімді болып табылады, бірақ неғұрлым сенімді, өйткені жоғары пайда емес, барып сенімділігімен, — деді мемлекет бойынша зерттеулер кредиттер банкі Unicredit Луис Мальянок. — Күтуге болмайды, бұл банктер өздері біз бұл келеді. Нәрселер бар беруіміз керек реттеушілер”. Комитет сондай-ақ қалайды подтолкнуть банктер іздеуге неғұрлым сенімді көздері қаржыландыру.

Standard & Poors приветствовало комитеттің әрекеттері. “Әңгіме туралы талаптарын арттыру капитал, әсіресе активтерге қатысты несиелік тәуекелдерді басқару”, — дейді департамент басшысы рейтинг қаржы ұйымдарының Standard & poor ‘ s Ник Хилл.

Британ реттеуші қаржы нарықтары, сондай-ақ қайта қарайды қойылатын талаптар өтімділік. Ол мәлімдеді, деп британдық банктер өтуі тиіс аса күрделі тексеру үшін олар аса сәтті потрясениями.

Comments жобаларына нормативтік актілері, дайындалған енгізуге байланысты Базель II Ресей
Қаралатын құжаттардың жобаларын іске асыруға бағытталған Базель II Ресейде аясында жеңілдетілген стандартизованного тәсіл (АББ) қолдануды болжайды ӘСБ есептеу үшін кредиттік тәуекел және базалық индикативтік тәсіл үшін операциялық тәуекел.

1. Қауымдастығы аймақтық банктер. Бойынша ұсыныстар операциялық тәуекел есептеу

Ретінде көрсетеді жеке Қауымдастық мүшелері бар елеулі көлеміне активтердің әдіснамаға Базель II көзделеді, бұл кредиттік ұйымдарға ұсынылады мүмкіндігі арта операциялық тәуекел қолдану негізінде жеке ішкі математикалық модельдерді операциялық тәуекел әзірленген, сондай-ақ талаптарды ескере отырып, Базель II міндетті элементтерінің осындай модельдерді (жетілдірілген тәсіл – АМА). Жол бермеу бұл тәсілді ресей жағдайында тудырады, олардың алаңдаушылық.

Ойымызша, ұсынылып отырған Ереже жобасында мөлшерін есептеу тәртібі операциялық тәуекел негізделген ең қарапайым әдісі есептеу резервтеу капитал астында операциялық тәуекелдер – тәсіл негізінде базалық индикатор …емес пайдаланылуы мүмкін жүйесі, операциялық тәуекелдерді басқару банктер.

Пікірінше, аталған ұйымдардың жоспарлары органдары банктік қадағалау енгізу жөніндегі жетілдірілген тәсілдерді негізделген банк ішіндегі әдістері тәуекелдерді бағалау болуы тиіс шынайы және ескеру болуы (болмауы) қажетті шарттарды, соның ішінде, бірінші кезекте:

ь барабар және жеткілікті кредиттік ақпарат жүйесі;

b дамыған внутрибанковскую мәдениетін тәуекелдерді басқару;

ь болуы жеткілікті ресурстар бар кредиттік ұйымдарға және банктік қадағалау органдары.

Енгізу, жетілдірілген тәсілдер ұласады елеулі шығындармен ретінде технологиялық салада (жаңғырту, ақпараттық, бағдарламалық қамтамасыз ету), сондай-ақ кадр саласында мамандарды тарту саласындағы қаржылық математика, статистикалық талдау). Осылайша, бағалаулар бойынша халықаралық консультациялық, аудиторлық компаниялар (PriceWaterHouseCoopers, Oliver Wyman Group), шығындар кредиттік ұйымдар іске асыратын жетілдірілген тәсілдер құрайды 0,05 – 0,12% жиынтық шамасын, олардың активтері. Осы жағдайларды ескере отырып жүзеге асыру, озық тәсілдерді Базель II қазіргі уақытта мүмкін болмауына байланысты әзірге қажетті алғышарттар.

Өз тарапынан, Ресей Банкі, параллель жұмысын енгізу бойынша ұсыныстар екінші және үшінші компоненттері Базель II анықтау жөніндегі жұмысты жүргізеді нормалар негізінде Базель II ең төменгі талаптар мен біліктілік стандарттарының сақталуы тиіс кредиттік ұйымдар.

2. АРБ, Орал банктік одағы, Қауымдастығы аймақтық банктер. Ұсыныстар бойынша есептеу капиталын жабу үшін операциялық тәуекел
Капиталдың есебіне жабу үшін операциялық тәуекел негізделген базалық индикативтік көзқарас білдіреді завышенную шамасын бағалауды реттеуші капиталды, байланысты емес нақты деңгейі операциялық тәуекел қабылданатын банк. Бұл тәсіл негізінде көрсеткіш т. ғ. к. “жалпы кіріс”, көрсетпейді біріктірілген “тәуекел-профиль” банктің, өйткені ескеруге мүмкіндік береді сапасы ішкі бақылау жүйесін және тәуекелдерді басқару нақты, кредиттік ұйымдар.

Сонымен қатар, “көрсеткіші жалпы табыс” тікелей байланыста прибыльностью мен ауқымына банктің күші, қолдану жоғарыда көрсетілген тәсіл белгілі бір дәрежеде нұқсан келтіреді мүдделерін неғұрлым тиімді, сондай-ақ аса ірі несие ұйымдарының, бұл кезде болуы мүмкін (және, әдетте,) үздік тәуекелдерді басқару жүйесін. Сол уақытта шағын және орта кредиттік ұйымдарды құруға және дамытуға арналған шығындарды прогрессивті тәуекелдерді басқару жүйелерін, тиісті қазіргі заманғы көзқарастарға тым үлкен.

Осыған байланысты, аталған мәселе бірнеше негізінде (акті) анықталады, ал оның салдары болуы мүмкін нивелированы оның ішінде ескере отырып, түзетілген мөлшерін есептеу тәртібін операциялық тәуекел (кестені қараңыз Ескерілген ескертпелер жобасы бойынша Ережелер).

3. АРБ, Орал банктік одақ. Ұсыныстар қайта қарау бойынша банк капиталының жеткіліктілігі
Әлсірету мақсатында ықтимал теріс салдарын енгізу оңайлатылған стандартталған көзқарасты бағалау операциялық тәуекел жағдайларын қамтамасыз ету тұрақтылық ресей банк жүйесінің жөн деп санаймыз жүзеге асыруға кезең-кезеңмен көшу бағалау, капиталдың жеткіліктілігін ескере отырып, операциялық тәуекел. Мүмкіндігін қарастыруды ұсынамыз белгілеу үшжылдық (Орал банктік Одақ – жылдық) өтпелі кезең.